Помогите найти ошибку с этим чертовым безвозмездным займом!

[Аноним]

Здравствуйте!
Прежде всего хочу сказать, что перечитала все!!!! Но так как далека от бух учета все-равно запуталась...ХОТЯ ДЕЙСТВОВАЛА ПО ИНСТРУКЦИИ ))
но в конце висят некоторые счета

учредитель (УК больше 50%) внес на расчетный счет 4100, 2330 ушло на всякие комиссии, 1770 - услуги банка с НДС..итого на р/с 0

действия:
1. прих. кассовый ордер д. 50 к. 75.2 4100
2. расходно-кассовый ордер д.51 к 50 4100
3. полученные средства признаны прочие доходы д. 75.2 к 91.1 4100 (активы, полученные безвозмездно)
4. вручную через бух. справку д. 68.4.2 (расчет налога на прибыль) к. 99.2.3 4100 (постоянные налоговые активы) - начилен постоянный налоговый актив

далее комисси (здесь вроде тоже все правильно)
1. выписка д. 91.2 к. 51 2330
2. выписка д. 60.1 к. 51 1770
3. услуги сторонних организаций д. 91.2 к. 60.1 1500
д. 19.3 к. 60.1 270 (выделен НДС)

далее закрываю месяц через бух справку
1. д. 99.1 (прибыль убыток от продаж) к. 91.2 3830
2. д. 91.1 к. 99.1 (не принимаемые для целей налогооблажения)


В ИТОГЕ: висят не закрытыми и не знаю, что делать: (((

д. 68.4.2 4100
д. 99.2.3 -4100
н08 к. 4100
н09 д. 3830


Как закрыть???

[Аноним]

Пожайлуста, ответьте ) и не отправляйте по ссылкам..там все-равно нет субсчетов, а не бухгалтеру без субсчетов не разобраться

[Andyko]

я правильно понял, что смысл вопроса заключается в "какие нажать кнопки?"

[Аноним]

Да, Мастер Бухгалтерии! =) понимаю, что выгляжу глупо...можете даже как-нибудь обозвать ))) но я правда не понимаю в чем ошибка..ЗАТО ЧЕСТО ЧИТАЛА ВСЕ-ВСЕ прежде, чем спросить

[Январь]

3. полученные средства признаны прочие доходы д. 75.2 к 91.1 4100 (активы, полученные безвозмездно)

Так заем вы получили и безвозмездно?

4. вручную через бух. справку д. 68.4.2 (расчет налога на прибыль) к. 99.2.3 4100 (постоянные налоговые активы) - начилен постоянный налоговый актив

Почему ПНО на всю сумму дохода, а не на 20%? И вы уверены, что применяете ПБУ 18?

Зачем закрывать месяц через бух.справку?

[Аноним]

Да, Мастер Бухгалтерии! =) понимаю, что выгляжу глупо...можете даже как-нибудь обозвать ))) но я правда не понимаю в чем ошибка..ЗАТО ЧЕСТО ЧИТАЛА ВСЕ-ВСЕ прежде, чем спросить

у меня еще и с орфографией беда..извиняюсь за ошибки

[Аноним]

Так заем вы получили и безвозмездно?

Почему ПНО на всю сумму дохода, а не на 20%? И вы уверены, что применяете ПБУ 18?

Зачем закрывать месяц через бух.справку?

1. я ошиблась, далее поправила, что не займ а безвозмездная фин. помощь
2. про 20 % впервый слышу, не понимаю о чем речь.
3. пбу 18 - не знаю..мне только этот месяц сдать (точнее квартал), дальше бухгалтер будет все делать
4. заводила в 7.7, когда-то читало, 7-ка с ошибками закрывает (я думаю вручную или через "закрыти" особой роли не играет)

[Тоня]

учредитель (УК больше 50%) внес на расчетный счет 4100, 2330 ушло на всякие комиссии, 1770 - услуги банка с НДС..итого на р/с 0

И более никаких операций за весь квартал не было?

[Январь]

2. про 20 % впервый слышу, не понимаю о чем речь.

Постоянное налоговый актив, который вы пытаетесь начислить - это не сумма дохода, а сумма налога на прибыль. Налог на прибыль - 20% от суммы дохода

3. пбу 18 - не знаю..мне только этот месяц сдать (точнее квартал), дальше бухгалтер будет все делать

Под притерии малого предприятия попадаете? Тогда не применяйте, по крайней мере без бухгалтера

4. заводила в 7.7, когда-то читало, 7-ка с ошибками закрывает (я думаю вручную или через "закрыти" особой роли не играет)

Прекрасно всё 1с закрывает. А ошибки пока у вас.

[Аноним]

И более никаких операций за весь квартал не было?

больше операций не было

[Аноним]

Постоянное налоговый актив, который вы пытаетесь начислить - это не сумма дохода, а сумма налога на прибыль. Налог на прибыль - 20% от суммы дохода

Под притерии малого предприятия попадаете? Тогда не применяйте, по крайней мере без бухгалтера

Прекрасно всё 1с закрывает. А ошибки пока у вас.

Спасибо..Янтарь, я знаю, что ошибки исключительно из-за моих действий и непонимания..Поробывала закрыть через "закрытие месяца"..сальдо тоже + висят не закрытыми 91.1 и 91.2...

п.с. уже почти в слезах сижу..

[svetuochek]

Под критерии малого предприятия попадаете?

?
До вас сдавалась отчетность или только открылись? ПБУ 18 применяете? В учетной политике должно быть написано. Без него проводки гораздо проще будут.

[Январь]

висят не закрытыми 91.1 и 91.2...

Они и не должны закрываться до конца года. 91 без субсчетов не должен иметь остатка, а по субсчетам только при 31 декабря закрытие идет (реформация)

[Аноним]

?
До вас сдавалась отчетность или только открылись? ПБУ 18 применяете? В учетной политике должно быть написано. Без него проводки гораздо проще будут.

только открылись..ПБУ 18 - не знаю, что это даже (сейчас в инете посмотрю)..Учетной политики нет

[Аноним]

Они и не должны закрываться до конца года. 91 без субсчетов не должен иметь остатка, а по субсчетам только при 31 декабря закрытие идет (реформация)

спасибо... я просто (опять - таки по глупости) думала, что чтобы посчитать прибыль необходимо закрыть эти счета...(и не только эти счета)

[Аноним]

Они и не должны закрываться до конца года. 91 без субсчетов не должен иметь остатка, а по субсчетам только при 31 декабря закрытие идет (реформация)

тогда получается, что ошибка только здесь: 4. вручную через бух. справку д. 68.4.2 (расчет налога на прибыль) к. 99.2.3 4100 (постоянные налоговые активы) - начислен постоянный налоговый актив..
через какой документ? или вообще не делать? т.к. безвозмездная помощь не бодлежит налогооблажению (ук 100% принадлежит учредителю)????


"закрытие" сделала через программу..

[Январь]

я просто (опять - таки по глупости) думала, что чтобы посчитать прибыль необходимо закрыть эти счета...(и не только эти счета)

Счета надо, субсчета не надо.
По ПНА поправьте сумму проводки (или удалите)
А если ПБУ 18 хотите применять, то надо налог на прибыль собственно начислить в бух.учете: 99.2.1 - 68.4.2

[Аноним]

то надо налог на прибыль собственно начислить в бух.учете: 99.2.1 - 68.4.2

а через какие действия это сделать?
Дай Бог Вам здоровья!!! сама бы я никогда этого не сделала )

[Январь]

а через какие действия это сделать?

Вы сначала все-таки определитесь: применяете ПБУ 18 или нет. Потому как от определенности этого факта и проводки и действвия зависят

[Аноним]

Какие вы все злые... человек попросил помощи,неужели трудно было ответить???

[Январь]

человек попросил помощи,неужели трудно было ответить???

Даже стесняюсь спросить: а всё предыдущее было не ответами?

[Andyko]

да ты просто глумилась над топикстартером

[Тоня]

ИМхо не надо автору ни с чем разбираться от греха подальше) Если

только открылись.

печатайте пустые декларации по налогу на прибыль и НДС (нулевки) и пару строк в балансе и отчете о прибылях и убытках заполнить. Все это добро на почту и бегом от 1с подальше. Придет специально обученный человек, все документы проведет, отчетность уточнит.

[Аноним]

Вы сначала все-таки определитесь: применяете ПБУ 18 или нет. Потому как от определенности этого факта и проводки и действвия зависят

сидела читала сейчас, кто обязан применять ПБУ 18...я так понимаю, что нам необязательно, т.к.
1.суммарная доля участия РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, иностранных организаций и граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов, организаций, которые не относятся к субъектам малого и среднего предпринимательства, в их уставном капитале не превышает 25% <1>;
2.средняя численность работников за предшествующий календарный год не превышает 100 человек <2>;

Примечание: Микропредприятие - до 15 человек
3.выручка от реализации товаров, работ, услуг без учета НДС за предшествующий календарный год не превышает 400 млн руб. <3>

[Аноним]

Какие вы все злые... человек попросил помощи,неужели трудно было ответить???

Все нормально )) в начале своего поста дала добро на "обзывание и бросание камней" ))) лишь бы разобраться )

[Январь]

я так понимаю, что нам необязательно

Тогда удалите ПНА, и никакого налога на прибыль по бух.учету не начисляйте.
При проведении "закрытия месяца" галочки про ПБУ 18 (последние 3 в списке) снимите.

[Аноним]

Тогда удалите ПНА, и никакого налога на прибыль по бух.учету не начисляйте.
При проведении "закрытия месяца" галочки про ПБУ 18 (последние 3 в списке) снимите.

Алелуууууя! Спасибо, сенсей бух учета!!!!

А могу я еще спросить правильно ли отразила Уставный Капитал? или не стоит?

[Январь]

правильно ли отразила Уставный Капитал?

И как отразили?

[Andyko]

взносы правильно, сам УК не отражен вроде

[Аноним]

И как отразили?

УК компьютер 10 000 руб. есть только акт-приема передачи


бух. справка: д. 75.1 (учредитель) к. 80 10000
д. 10.09 (копьютер) к. 75.1

(сразу оговорюсь, что читала про 08..но так же читала, что так как ОС 10000, можно отнести на 10.09..амортизация не начиляется)

все..больше ничего не делала