Налоговый вычет при покупке жилья 2011-2012 год

Добрый день! Подскажите пожалуйста, каков порядок действий в данной ситуации.

1) 14.12.2011 г. был заключен договор купли-продажи квартиры
в котором указана стоимость квартиры - 5 850 000 руб.
из этой суммы 3 350 000 руб. - внесены собственные средства
2 500 000 руб. - ипотека - привлеченные средства банка

2) 20.12.2011 г. было получено св-во о регистрации права собственности на купленную квартиру.

Сейчас я хочу подать декларацию в налоговый орган на возмещение подоходного налога в размере 13%.
В связи с этим у меня следующие вопросы:

1) Декларацию я могу подать только за 2012 год или за 2011 год тоже?
2) По факту я могу получить всего 260 000 руб. по данному договору купли-продажи?
3) Декларацию можно подавать только в течение 3-ех лет, каждый год? И какая сумма накопится при этом в зависимости от официальной зарплаты, такую я и смогу получить?
4) Как в данном случае учитывать то, что в течение года по ипотеке было выплачено грубо говоря на 131 000 руб. процентов?
Как в данном случае заполнять документы?

5) Так как я сталкиваюсь с этим впервые подскажите, пожалуйста, какой порядок действий: когда и куда нужно нести документы?
Какие бумажки брать у работодателя, банка и т.д.?

Заранее благодарю вас за ваши ответы!

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

или за 2011 год тоже?

---

Можно.

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

2) По факту я могу получить всего 260 000 руб. по данному договору купли-продажи?

---

Да + %% по кредиту*13%.

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

Так как я сталкиваюсь с этим впервые подскажите, пожалуйста, какой порядок действий: когда и куда нужно нести документы?
Какие бумажки брать у работодателя, банка и т.д.?

---

Справки о доходах 2-НДФЛ, документы по квартире (в т.ч. платежные). Заполняете Декларацию и несете/отправляете почтой в налоговую по месту жительства.

Сергей, спасибо за ответ. А что имеется ввиду под платежными документам по квартире? Это оплата ЖКХ, электроэнергия или что? Это будет учитываться тоже?
И насчет 3-ех лет, если я подаю за 2011 год и за 2012 год, то смогу еще подать в 2013 году и все, правильно?

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

А что имеется ввиду под платежными документам по квартире?

---

Документы, подтверждающие, что Вы оплатили стоимость покупки квартиры и проценты по кредиту.

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

то смогу еще подать в 2013 году и все, правильно?

---

Вы можете подавать декларацию и получать возврат НДФЛ, либо получать вычет у работодателя, до тех пор, пока не "выберете" весь вычет. Т.е., грубо говоря, до тех пор, пока Ваш облагаемый доход, нарастающим итогом с момента начала использования вычета, не превысит сумму этого вычета.

Извините, за глупый вопрос, но получается, что я могу подавать декларации столько лет, пока не выберу всю сумму вычета - 260 000 руб. Так?

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

пока не выберу всю сумму вычета - 260 000 руб. Так?

---

Так. Только 260 000 - это не сумма вычета, а максимальная сумма НДФЛ, которую Вам вернут. И она может быть больше, т.к. имущественный вычет равен 2 000 000 + проценты по ипотеке.

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

я могу подавать декларации столько лет, пока не выберу всю сумму вычета - 260 000 руб. Так?

---

Да. 260+вычет с % по кредиту

Спасибо вам за консультацию! Очень помоги!

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

Так как я сталкиваюсь с этим впервые подскажите, пожалуйста, какой порядок действий: когда и куда нужно нести документы?

---

Вам можно в начале 2013 подать сразу 2 декларации (за 2011 и 2012) и одновременно попросить уведомление на 2013 на остаток суммы (то, что останется после возмещения за 2011 и 2012.

А уведомление подается в налоговую также и пишется в простой письменной форме?

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

А уведомление подается в налоговую также и пишется в простой письменной форме?

---

Уведомление налоговая Вам даст, а Вы его - работодателю, чтобы он вычет предоставлял.

Чего-то запутали меня :)
Если мне уведомление налоговая даст, зачем его передавать работодателю?
Чтобы он ежемесячные 13% не отправлял в налоговые органы, а сразу мне на счет з.п.?

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

Чтобы он ежемесячные 13% не отправлял в налоговые органы, а сразу мне на счет з.п.?

---

Совершенно верно.

А как вы считаете так лучше? Чем обращаться в налоговую в конце года?

И еще вопрос есть - а форма 3-ндфл на 2012 год обычно выходит уже в 2013 году?

В налоговую все равно каждый год обращаться: либо с декларацией либо за уведомлением с остатком вычета.
У работодателя удобней в том, что не нужно год ждать пока с тебя удержат НДФЛ, а потом его возвратят, его просто не будут удерживать какое-то время.

Только имейте ввиду - если уведомление получить рано и работодатель даст вычет с января, то потом по итогам года нельзя будет получить социальный вычет на лечение или обучение.

Цитата:

---

Сообщение от бух2007

по итогам года нельзя будет получить социальный вычет на лечение или обучение

---

Кстати, столкнулся с такой бедой. Не могу найти - это отсебятина ФНС или я чего-то в НК не дочитываю?

Социальный вычет на лечение и обучение? Я им никогда и не пользовалась... И даже не знала о таковых.
Вы все-таки когда посоветуете пойти в налоговую? а начале 2013 года?

Цитата:

---

Сообщение от Kappusha

Вы все-таки когда посоветуете пойти в налоговую? а начале 2013 года?

---

Можете прямо сейчас сдать за 2011 год. А в начале 2013 - сдать за 2012
А по поводу уведомления - Вам решать - нужно оно Вам или нет. Можно потом в начале 2014 заявить вычет и вернуть налог по итогам 2013

Цитата:

---

Сообщение от Сергей А.В.

Не могу найти - это отсебятина ФНС или я чего-то в НК не дочитываю?

---

НК не предусматривает отказ от имущественного вычета.

Цитата:

---

НК не предусматривает отказ от имущественного вычета.

---

А кто отказывается от имущественного вычета?
И что Вы вкладываете в понятие "отказ от вычета"?
Спасибо)

Цитата:

---

Сообщение от бух2007

НК не предусматривает отказ от имущественного вычета.

---

Причем здесь отказ? Речь о пересчете суммы использованного имущественного вычета при подаче декларации в связи с заявлением социального вычета.

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

А кто отказывается от имущественного вычета?
И что Вы вкладываете в понятие "отказ от вычета"?

---

Вычет уже получен.
А как можно получить социальный вычет, если налогоплательщик не заплатил в бюджет ни копейки НДФЛ (по причине получения другого вычета)?

Цитата:

---

Сообщение от Сергей А.В.

Речь о пересчете суммы использованного имущественного вычета при подаче декларации в связи с заявлением социального вычета.

---

Пересчет в НК тоже не предусмотрен. Хотя точно также не говорится в НК и о запрете такого пересчета.
Но позиция налоговиков по этому вопросу известна. http://www.klerk.ru/doc/261863/
Из серии таких же спорных вопросов - категорический отказ налоговиков в праве на вычет одному из супругов со всей стоимости квартиры в случае оформления ее в долевую собственность...

Ситуация:
Сотрудник берет квартиру в ипотеку: собственные-30%, банк-70%.
Дом на стадии строительства (договор долевого участия).
Сотрудник может получить право на вычет только после получения права собственности на квартиру?

подскажите, если право собственности получено в 2012г, можно возместить налог за три предыдущих года? или только с 2012?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним000

только с 2012?

---

:yes: Если Вы не являетесь неработающим пенсионером.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним000

или только с 2012?

---

Да.

Цитата:

---

Сообщение от бух2007

:yes: Если Вы не являетесь неработающим пенсионером.

---

У пенсионера могут быть доходы, облагаемые НДФЛ, и не только если он работает :)

Цитата:

---

Сообщение от Dilitant

Ситуация:
Сотрудник берет квартиру в ипотеку: собственные-30%, банк-70%.
Дом на стадии строительства (договор долевого участия).
Сотрудник может получить право на вычет только после получения права собственности на квартиру?

---

Нет, если дом введен в эксплуатацию - то будет достаточно акта приема-передачи квартиры.

Цитата:

---

Сообщение от бух2007

Вычет уже получен.
А как можно получить социальный вычет, если налогоплательщик не заплатил в бюджет ни копейки НДФЛ (по причине получения другого вычета)?
Пересчет в НК тоже не предусмотрен. Хотя точно также не говорится в НК и о запрете такого пересчета.
Но позиция налоговиков по этому вопросу известна. http://www.klerk.ru/doc/261863/
Из серии таких же спорных вопросов - категорический отказ налоговиков в праве на вычет одному из супругов со всей стоимости квартиры в случае оформления ее в долевую собственность...

---

Я получал стандартный вычет 500 рублей в месяц, а через пару лет выяснилось, что мог получать 3000 рублей в месяц. Вычет-то получен уже, нельзя мне 3000 заявить вместо 500 в декларации?
Где написано, что размер какого-либо вычета не может быть скорректирован (уточнен, изменен) в налоговой декларации?
Открываем приказ по заполнению декларации.
В нем не говорится о приоритете одних вычетов над другими:

Цитата:

---

в подпункте 2.7 - определяется размер налоговой базы, облагаемой по ставке 13% (в соответствии с пунктом 1 статьи 224 Кодекса), за минусом предоставленных налоговых вычетов.
Для расчета данного показателя из общей суммы дохода, облагаемого по ставке 13% (показатель по коду строки 010 Раздела 1 Декларации), следует вычесть следующие значения:
- сумму доходов, не подлежащих налогообложению согласно абзацу седьмому пункта 8 и пунктам 28, 33 и 43 статьи 217 Кодекса, указанных в подпункте 1.9 Листа Г1;
- сумму стандартных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 218 Кодекса, указанных в подпункте 2.8 Листа Ж1;
- сумму социальных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 219 Кодекса, указанных в пункте 3 Листа Ж2 и в пункте 3 Листа Ж3;
- сумму расходов (убытков) по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок в соответствии со статьями 214.1, 214.3, 214.4 Кодекса, указываемых в подпункте 11.3 Листа З;
- сумму профессиональных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 221 Кодекса и налоговых вычетов, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса, указанных в подпункте 3.2 Листа В, пункте 6 Листа Д, пункте 4 листа Е;
- сумму имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение объекта, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса, предоставленного в отчетном налоговом периоде налоговым агентом (работодателем) на основании уведомления налогового органа, указанных в подпункте 2.5 Листа И;
- сумму имущественного налогового вычета по расходам на уплату процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации, а также по кредитам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов (займов) на новое строительство или приобретение объекта, предоставленного в отчетном налоговом периоде налоговым агентом (работодателем) на основании уведомления налогового органа, указанных в подпункте 2.6 Листа И;

---

Если я по декларации уменьшу ошибочно заявленный доход или вообще обнулю его (не облагаемый и т.п.) - мне тоже нельзя будет пересчитать остаток вычета?

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

Вычет-то получен уже, нельзя мне 3000 заявить вместо 500 в декларации?

---

Можно, если налог к уплате остается после получения вычета в 500 руб. Если налог=0, то заявлять другой вычет нет смысла.
Ваша мысль вполне понятна, но доказывать право такой корректировки (замены имущественного на социальный) придется только в суде. Насколько я понимаю, такие дела рассматриваются в СОЮ и нигде не найти судебную практику по этому вопросу. Если вообще кто-то когда-то судился по этому поводу...
Я бы не стала пробираться через тернии к звездам, а просто получила бы уведомление не с начала года, чтоб был запас удержанного НДФЛ для возможного получения социального вычета.

Я в 2009 году так корректировал вычет (социальным имущественный и его остаток)
до суда не дошло
к счастью или сожалению ))

Согласитесь, пример с уменьшением дохода доказывает, что остаток вычета и его часть, могущая быть использованной в отчетном году - это не гранитная твердь)))

Еще пример. Пользуетесь Вы вычетом. Выездная проверка. Выясняется неправомерное использование вычета по данной квартире. Вычет использован?
Что мешает заявить вычет по другой квартире? Ничто.

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

Я в 2009 году так корректировал вычет (социальным имущественный и его остаток)
до суда не дошло

---

А Вам тогда вычет был предоставлен на основании уведомления или Вы по итогам года подавали декларацию, а потом ее корректировали?
Мне почему-то кажется, что во втором случае проще добиться замещения одного вычета другим...

на основании уведомления получал несколько лет (тогда еще давали на целый год))

Перечитала тему, подтвердите, если правильно понимаю в случае, когда квартира куплена по ипотеке, но право собственности на нее переходит только по окончании всех выплат (всего 10 лет, осталось платить -3), то имущественный вычет я могу попытаться получить же в след. году за предыдущие три года 10, 11 и 12 год, так как дом наш был сдан 7 лет назад, Акт приема-передачи тем же периодом на руках. Несмотря на то, что свидетельство о собственности мы получим только через 3 года?

Статья 6. Право отдавать имущество в залог по договору об ипотеке
1. Ипотека может быть установлена на указанное в статье 5 настоящего Федерального закона имущество, которое принадлежит залогодателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения.

У Вас точно ипотека?

Влезу в тему...проанализировав ситуацию,решила,что логичнее оформлять совместную соственность (детей же можно не включать?)...а потом звявлять вычет только у одного из супругов на основании заявления...а соотношение можно менять? или раз и навсегда?

В 2010 я покупал комнату, с ценой в договоре 1 млн.800 тыс. С этого момента получил налоговый вычет на всю сумму (1800*13%). Теперь продал эту комнату и купил квартиру. Правда ли что вычет предоставляется на сумму не более 2 млн, и я могу рассчитывать на налоговый вычет с недополученной суммы (2 000тыс - 1 800тыс=200тыс; 200тыс*13%=26 тыс) ?
И еще, если квартира куплена с совместную собственность супругов, могут оба супруга получать вычет ?
С уважением, legion_slov.

Legion_slov, вычет дается только по одному объекту
Оба супруга могут

Добрый день. Я мать 2-х детей, муж ИП, я работаю на частную компанию. В период с 2011 по 2012 гг. нами было приобретено следующее имущество: 1 -комнатная квартира через кооператив суммой в 1 680 000 рублей (в долевую собственность на всех членов семьи, с привлечением материнского капитала), чуть позже - подвальное помещение за 40 000 рублей и часть еще одной квартиры в сумме 400 000 рублей. Каким образом можно получить налоговый вычет, как это правильно сделать и получить вычет по максимуму? Верно ли, что если муж ИП, то он не может получить вычет, может ли он тогда в этом случае отказаться в мою пользу на получение вычета, дабы я получила всё. Как получить вычет за детей?