Вид для печати
С доходами понятно - анализ счета 62, все что по счету 50 + 51 = доходы
А расходы как? Ведь не всё, что израсходовано - расходы, если оплатили поставщику, а документы не получили, или не списали оприходованные материалы - не расходы. И как тогда проверить?
Проверка расходов при УСН это искусство и каждая фирма под себя находит алгоритм.
Если брать общий принцип, то я выписываю все расходы. которые по моему разумению должны быть в книге, нахожу эти суммы по анализам счетов. Если не сходится - в екселе сортирую книгу и проверяю что попало, что нет.
Открыл оборотку по 60 счету и по каждому поступлению услуг и материалов проверяю, есть ли они они в обоих графах КУДиР - в расходах и в т.ч. учитываемых для налоговой базы. Где не попадало - подправлял договора, или вид оплаты и тогда получалось.
Не ясно - почему не попадает комиссия банка, которая на 91 счете в расходы для налоговой базы?
В принципе, сумма (доходы минус расходы)*10% уже получилась меньше, чем 1% от доходов, боюсь дальнейшее разбирательство приведет к убытку, потому что всех расходов и так больше, чем доходов). Материалы за год практически не списывались, даже вода и канцелярия. Стоит ли показывать убыток или остановиться? 1% все равно заплатить придется, переносить убыток на следующие годы я не хочу (да я и не знаю как это сделать в 1с), а налоговую проверку мне тем более не хочется. Жду советов:)
а вы ее как на 91 счет отправляли? Сразу через банк? Тогда надо проверить, что б вид расхода был принимаемым.Цитата:
Сообщение от Бухгалтеp
А по поводу остального - только вам решать. Мои клиенты не согласны терять свои расходы. Если все реально и правильно - почему б не показать?
Ну я и в 7.7 и 8.2 обычно провожу на 91.1... а как иначе? Комиссия банка, которая ежемесячно списывается с расчетного счета без каких-либо документов.
Ночка, а если расходы есть по графе расходы, но их не показывать в графе расходы для налоговой базы и так оставить, чтобы убытка не было, налоговая не будет придираться?
Или, допустим, показать убыток, но не переносить его на следующий год, тоже можно?
не будет.
если расход. то обычно 91.2Цитата:
Сообщение от Бухгалтеp
Ну да-да. В субсчетах я иногда путаюсь:oЦитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Ночка Спасибо большое.
Вот так и не определился с налогом.
Если указать все расходы, получится меньше минимального налога - тогда придется писать заявление на зачете авансовых платежей на другой кбк - минимальный налог.
Либо убрать часть расходов и сделать налог чуть больше (на 500 рублей) минимального налога - тогда у налоговой будут явные подозрения, что сумма расходов подогнана.
Как лучше, чтоб меньше было проблем в будущем?
Делать налог больше на несколько тысяч не могу, директор этого не одобрит.
Бухгалтеp, второй вариант проще
Хочется верить, что проще. Но как бы не было чего:(Цитата:
Сообщение от Зета
Бухгалтеp, например?
Зета, Если бы я был опытным бухгалтером, и знал что например, я бы не переживал:o
А так, внешне странно будет выглядеть, что налог получился примерно равным минимальному.
Бухгалтеp, не вижу повода для подозрений
УСН 15% можно платить либо 15% с разницы, а можно 1% от дохода?
Винокурова Юлия, выбора нет
1% с дохода платят по итогам года минимальный налог
Если обычный 15% с разницы между доходами и расходами получился меньше 1% с дохода
аааааа, если доход 1000, расход 800, то 200*15%=30, а минимальный 10, платить 30?
если убыток, ничего не платим?
Не так поняли. Точнее, пример неудачный. В нем сумма обычного больше минимального.Цитата:
Сообщение от Винокурова Юлия
1000-950=50*15%=7.5 А минимальный 10. Платим 10
Платим как раз 1% минимальный налогЦитата:
Сообщение от Винокурова Юлия
а если реально 15% больше, чем 1%, платить сколько?
15% конечно
Что больше, то и платим
поняла, вот спасибо вам
Мне даже интересно стало, Питерцы - единственные избранные, которые платят 10%, а не 15?:)
Нет, Свердловская область то же 10%Цитата:
Сообщение от Бухгалтеp
Я под себя сделала в екселе проверочную форму, у меня, вообще, засада - суммовой учкт в рознице и расходы в КУДиР по 60 счету не попадают автоматически, приходится эту часть заносить вручную, вот и приходится вылизывать КУДиР каждый месяц.Цитата:
Сообщение от Ночка
Но уже все на автомате отработано ошибки нахожу влет:)
А сейчас по окончании квартала ИП должен заплатить какой-либо авансовый платеж и сдавать декларацию? Сейчас вроде это делается раз в год. И если платить авансовый платеж, то в какой сумме?
Заплатить должен до 25.04.13Цитата:
Сообщение от Арино4ка
Декларация 1 раз в год сдается.
Посчитать.Цитата:
Сообщение от Арино4ка
Я правильно поняла, что по факту получилось доходы минус расходы по итогам 1 квартала и заплатить? А в пенсионный за себя может один раз в год заплатить?
Да
Да
Добрый день!
И меня мучает вопрос ка проверить КУДИР особенно в части расходов, может есть способ попроще?
Хотя у меня и доходы не идут:(
