 |
С доходами понятно - анализ счета 62, все что по счету 50 + 51 = доходы
А расходы как? Ведь не всё, что израсходовано - расходы, если оплатили поставщику, а документы не получили, или не списали оприходованные материалы - не расходы. И как тогда проверить?
Проверка расходов при УСН это искусство и каждая фирма под себя находит алгоритм.
Если брать общий принцип, то я выписываю все расходы. которые по моему разумению должны быть в книге, нахожу эти суммы по анализам счетов. Если не сходится - в екселе сортирую книгу и проверяю что попало, что нет.
Открыл оборотку по 60 счету и по каждому поступлению услуг и материалов проверяю, есть ли они они в обоих графах КУДиР - в расходах и в т.ч. учитываемых для налоговой базы. Где не попадало - подправлял договора, или вид оплаты и тогда получалось.
Не ясно - почему не попадает комиссия банка, которая на 91 счете в расходы для налоговой базы?
В принципе, сумма (доходы минус расходы)*10% уже получилась меньше, чем 1% от доходов, боюсь дальнейшее разбирательство приведет к убытку, потому что всех расходов и так больше, чем доходов). Материалы за год практически не списывались, даже вода и канцелярия. Стоит ли показывать убыток или остановиться? 1% все равно заплатить придется, переносить убыток на следующие годы я не хочу (да я и не знаю как это сделать в 1с), а налоговую проверку мне тем более не хочется. Жду советов
а вы ее как на 91 счет отправляли? Сразу через банк? Тогда надо проверить, что б вид расхода был принимаемым.Сообщение от Бухгалтеp
А по поводу остального - только вам решать. Мои клиенты не согласны терять свои расходы. Если все реально и правильно - почему б не показать?
Ну я и в 7.7 и 8.2 обычно провожу на 91.1... а как иначе? Комиссия банка, которая ежемесячно списывается с расчетного счета без каких-либо документов.
Ночка, а если расходы есть по графе расходы, но их не показывать в графе расходы для налоговой базы и так оставить, чтобы убытка не было, налоговая не будет придираться?
Или, допустим, показать убыток, но не переносить его на следующий год, тоже можно?
не будет.
если расход. то обычно 91.2
Ну да-да. В субсчетах я иногда путаюсь
Ночка Спасибо большое.
Вот так и не определился с налогом.
Если указать все расходы, получится меньше минимального налога - тогда придется писать заявление на зачете авансовых платежей на другой кбк - минимальный налог.
Либо убрать часть расходов и сделать налог чуть больше (на 500 рублей) минимального налога - тогда у налоговой будут явные подозрения, что сумма расходов подогнана.
Как лучше, чтоб меньше было проблем в будущем?
Делать налог больше на несколько тысяч не могу, директор этого не одобрит.
Последний раз редактировалось Бухгалтеp; 31.03.2013 в 18:17.
Бухгалтеp, второй вариант проще
Хочется верить, что проще. Но как бы не было чего
Бухгалтеp, например?
Зета, Если бы я был опытным бухгалтером, и знал что например, я бы не переживал
А так, внешне странно будет выглядеть, что налог получился примерно равным минимальному.
Бухгалтеp, не вижу повода для подозрений
УСН 15% можно платить либо 15% с разницы, а можно 1% от дохода?
Винокурова Юлия, выбора нет
1% с дохода платят по итогам года минимальный налог
Если обычный 15% с разницы между доходами и расходами получился меньше 1% с дохода
аааааа, если доход 1000, расход 800, то 200*15%=30, а минимальный 10, платить 30?
если убыток, ничего не платим?
Не так поняли. Точнее, пример неудачный. В нем сумма обычного больше минимального.
1000-950=50*15%=7.5 А минимальный 10. Платим 10
Платим как раз 1% минимальный налог
а если реально 15% больше, чем 1%, платить сколько?
15% конечно
Что больше, то и платим
поняла, вот спасибо вам
Мне даже интересно стало, Питерцы - единственные избранные, которые платят 10%, а не 15?
Нет, Свердловская область то же 10%Мне даже интересно стало, Питерцы - единственные избранные, которые платят 10%, а не 15?
Я под себя сделала в екселе проверочную форму, у меня, вообще, засада - суммовой учкт в рознице и расходы в КУДиР по 60 счету не попадают автоматически, приходится эту часть заносить вручную, вот и приходится вылизывать КУДиР каждый месяц.
Но уже все на автомате отработано ошибки нахожу влет
А сейчас по окончании квартала ИП должен заплатить какой-либо авансовый платеж и сдавать декларацию? Сейчас вроде это делается раз в год. И если платить авансовый платеж, то в какой сумме?
Заплатить должен до 25.04.13
Декларация 1 раз в год сдается.
Посчитать.
Я правильно поняла, что по факту получилось доходы минус расходы по итогам 1 квартала и заплатить? А в пенсионный за себя может один раз в год заплатить?
Да
Да
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием