Вид для печати
Вот который месяц бьюсь с проблемой 26-го счета. На него у меня попадает ежемесячное банковское расчетно-кассовое обслуживание... каждый месяц забиваю платежное поручение.. но по итогам закрытия месяца оно не списывается, и переноситься на след месяц. Подскажите, наверное я еще где-то должна что-то провести, или что?
работаю в 1С 8.2
Программа какая ? без этого вы не дождетесь ответа. Надо прочитать правила форума
А еще план счетов. Вот Вам кусочек отуда, может и 26 счет не надо будет закрывать
По дебету счета 91 "Прочие доходы и расходы" в течение отчетного периода находят отражение:
расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, - в корреспонденции со счетами учета расчетов;
программа написана 1С 8.2 редакция 2.0
про план счетов не поняла что вы имели ввиду... 26 счет при закрытии месяца должен списываться на 90-ый счет если я ничего не путаю.а он не закрыватся..и накапливается каждый месяц
В плане счетов написано, что расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, списываются на 91 счет - в корреспонденции со счетами учета расчетов 51.
На 91 счет а не на 26
я вас поняла.. кредитная организация это одно.. а то что я плачу ежемесячно это другое и все время это относилось на 26 счет
Расчётно-кассовое/ведение счёта и т.п. - 91 счёт.Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
у меня несколько магазинов... виды деятельности отличаются.. один ЕНВД, другой УСН. поэтому удобнее относить это на 26 счет, откуда потом автоматом пропорционально выручке затраты распределяются
Добрый день! Кажется, Вам можно помочь, но только надо это видеть. Получается, у Вас на счете 26 есть какие-то расходы, которые не закрываются (про то, что расходы на услуги банков - это 91 счет уже писали, но суть не в этом)? А в настройках параметров учета смотрели? Может быть там определенный список расходов, а не все раходы? Если есть желание - можете в личку скину скрины экрана.Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
вот почитала в интернете у многих проблема была в директ-костинге.. но я никак не могу найти его в настройках... расходы там только одни единственные учитываются.. это РКО.
Сразу говорю - РКО это не 26 счет. Это чтобы потом меня уважаемые форумчане правильно поняли. Но вот закрытие счета 26 мы с Вами попробуем сделать. Значит Вы его распределяете, не закрываете по диект-костингу? Так?
я отношу на 26 счет.. делаю закрытие месяца и все как были средства на 26 так они и остались.. а директ-костинг не могу найти в настройках.. чтобы посмотреть есть ли галочка или нет
Попробуйте зайти в Предприятие-Учетная политика - Методы распределение косвенных расходов. Там укажите какой счет распределяется и по каким базам. Директ костинг в Вашем случае не установлен, так как прога должна его списывать как усл-пост расходы на 90 счет безо всякого распределения.
по поводу директа - если так хотите, то давайте посмотрим. Зайдите в учетную политику, по-моему, на закладке производство есть галочка в самом низу под надписью "установить методы распределения ОПР и ОХР"
вот там период нужно указывать.. если я ставлю 1 января.. то это нормально?
Ну как, получилось?
вполне, а что Вас не устраивает?Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
так я нашла где поставить эту галочку.. поставила.. и сразу в закрытие месяца появился пункт закрытие 23...26 счета.. нажимаю и у меня ошибки выходят... якобы не указана статья затрат в документе списание с расчетного счета.. хотя в документе указано все... просмотрела его раз 10Цитата:
Сообщение от МаксФА
Вышлите, пожалуйста, скрин. Где-то у Вас что-то не стоит. Вот и все. И еще момент - а директ-костинг Вам зачем, Вы же собирались по видам деятельности распределять?Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
как я поняла он будет в любом случае распределять автоматом.. раньше вроде так работало..я с нового года только веду все..Цитата:
Сообщение от МаксФА
Вложение 51663
Нет, оно распределятся так не будет. Давайте так, чтобы если уж говорить что-то то предметно. Вы вообще чего хотите? Почему РКО на 26 счете учитываете? Если, чтобы распределялось - это не совсем правильно, но да ладно, Ваше дело, но тогда ни о каком директ-костинге не может быть и речи. Если же Вам надо, чтобы просто закрылся 26 счет (а судя по Вашему желанию использовать директ-костинг, Вы либо не понимаете его смысл, либо все-таки хотите закрыть 26 счет) - то никакого 26 счета здесь не надо: Д91/К51 - Списаны расходы на РКО.Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
Глянул, я на Ваш скрин.... Оно и не будет списываться (закрываться). Операции (наверху в документе списания)-прочее списание, вот там и выбирайте себе сатьи затрат. ТОлько предыдущее сообщение прочитатйте и сами себе ответьте. А потом уже поговорим. Просто не могу я так - начл помогать, давай уже до конца.
объсняю.Цитата:
Сообщение от МаксФА
до меня всегда РКО относилось на 26 счет, оттуда она автоматом списывался и когда было несколько видов деятельности он и распределялся автоматом. На данный момент появляется вторая точка с другим видом деятельности, следовательно, если РКО относить на 91 счет, то распределять его надо будет вручную, чего я не хочу (да и не могу). Про директ может я не правильно и поняла, но мне сказали, что даже если я ставлю галочку 26 автоматом списывает.. видимо я что-то не понимаю... подскажите как необходимо и как более проще будет, ибо я еще как новичок...
упсики.. спасибки сделала как Вы сказали, и все получилось. 26 счет закрылся. Галочку с директа у меня снята, просто в учетной политике поставлена была галочка где производство. Вот теперь подскажите, если я так оставлю это нормально будет?Цитата:
Сообщение от МаксФА
Директ-костинг означает то, что расходы, учитываемые в качестве условно-постоянных Вы относите на расходы периода. Но есть еще расходы по деятельности, а есть расходы прочие (почитайте ПБУ 10/99). То, как делалось раньше - Вас не должно особо волновать, ведь Вы либо делаете как раньше (и не обязательно правильно), либо как надо. А надо данные расходы учитвать на 91 счете как прочие расходы. Точка. Если по каким-то причинам Вам хочется эти расходы распределять между видами деятельности, то только не в финансовом учет, который, кстати говоря, регламентирован и нельзя как хочешь делать. Но! Если уж Вам так хочется - то директ-костинг Вам не поможет, так как счет-то закроется, однако, это не будет распределение по видам деятельности, он просто спишется на расходы периода. Если же Вам прям ну очень хочется, то тогда делайте себе две номенклатурные группы на 20 счете по одному подразделению и списывайте сколько хочется, только методы распределения не забудьте настроить. А вообще не очень понятно, что Вы там ваяете.Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
я совсем запуталась ((( хорошо, буду учитывать на 91 счете я РКО.. оки.. при ЕНВД они никак не будут влиять, но при УСН они важны. И тут встает для меня вопрос, как мне их надо будет списывать это РКО.. его надо будет распределять на два вида... каким образом???Цитата:
Сообщение от МаксФА
МаксФА, кстати 26 счет так и не закрылся... что-то я просто не туда глянула..
Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
Так. Смотрите: ни в каком учете Вы не сможете сделать то, что Вы делаете. Дело тут вот в чем. Есть расходы, которые образуют Вашу деятельность, они носят постоянный характер и напрямую относятся к Вашей деятельности. Это расходы по обычным видам деятельности. Есть же другие расходы, которые к основной деятельности относятся постольку поскольку, эти расходы называются прочими. Обычно, все расходы, связанные с услугами банков относят на прочие расходы, так как они не имеют постоянного характера и могут менятся как в виде облжуивающего Вас банка, так и в суммах, причем зачастую без Вашего ведома. Так вот, вопрос о правильности того, что Вы делаете, на мой взгляд, имеет отрицательный ответ, так как прочий расход, Вы пытаетесь втиснуть в себестоимость. Есть еще один очень важный момент в классификации расходов - их отношение к активам, либо периоду. Очевидно, что РКО не создает никакого актива, то есть затрат, понесенных с целью получения дохода в будущем. Действительно, посудите сами - разве 520 рублей, безакцептно списанных с Вашего счета, направлены на получение какого-то дохода? Думаю, что нет. Конечно же, к такой логике можно подцепить любые непроизводственные расходы, однако очевидно наличие расходов периода, направленных на бесперебойное функционирование предприятие (з/п администрации, аренда, а/м и т.д.), учитываемых на счете 26, а также расходов, носящих прочий характер, таких как РКО, учитываемых на 91 счете. Удачи Вам в Ваших начинаниях,
Насчет распределения по ЕНВД и УСН. Получается так. ЕНВД - этот расход никак не повлияет, а на УСН (если 15%) - может повлиять. Только путать бухучет и налоги не стоит. Мы сейчас говорим про бухгалтерский учет этих расходов, а не про налоговый. Посчитаете налоги и также их отразите по счетам бухгалтерского учета, причем ЕНВД отдельно (по физ.показателям) УСН по базе (либо 6%, либо 15%) и никакого распределения Вам не потребуется, потому как для целей баланса и ф2 (финансовых!, то бишь регламентированных) эти расходы никак не распределяются. Если же Вы хотите в отчетности и учете их обособить, то, во-первых, это уже разговор немного на другую тему, а во-вторых, делайте как хочется, только не нарушайте регламенты! Ведь объект учета один, просто налоговые режимы разные.Цитата:
Сообщение от nat_lapulia
в том-то и дело что УСН -15%... поэтому РКО можно принять к расходам.. то есть если у меня 2600.. то я всю сумму и могу внести в расход.. или же мне надо будет делить ее.. я так поняла что делить.. поэтому и думала, что необходимо будет распределять...Цитата:
Сообщение от МаксФА
к 91 счету погружен справочник Прочие доходы и расхода. Там можно выбрать способ их списания
Предприятие ® Доходы и расходы ® Прочие доходы и расходы
Справочник предназначен для хранения списка статей доходов и расходов, которые не связаны с основным видом деятельности предприятия.
Справочник используется для ведения аналитического учета на счете 91 "Прочие доходы и расходы".
При вводе сведений о доходах и расходах указывается:
Вид прочих доходов и расходов - для классификации прочих доходов и расходов для целей бухгалтерской и налоговой отчетности.
Порядок отнесения доходов и расходов к деятельности организации:
Основной порядок (По деятельности с основной системой налогообложения),
Особый порядок (По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения),
Распределяемые (По разным видам деятельности);
Флажок Принятие к НУ устанавливается, если доходы и расходы включаются к налоговую базу по налогу на прибыль.
Вот, точно так! Но вопрос в другом: как они распределяются?Цитата:
Сообщение от Аноним
мне говорили что руками тогдаЦитата:
Сообщение от МаксФА
Интересно, Вам все что под кнопочкой под знаком попроса выложить или сами в 1с посмотрите.Предприятие ® Доходы и расходы ® Статьи затрат
Справочник предназначен для хранения перечня статей затрат организации.
При вводе статьи нужно указать:
порядок отнесения к деятельности организации в соответствии с порядком налогообложения;
вид расхода для целей налогового учета.
Затраты организации учитываются по статьям по видам деятельности в соответствии с порядком налогообложения:
По деятельности с основной системой налогообложения (общая или упрощенная)
Основная система налогообложения указывается в учетной политике организации: общая или упрощенная.
Затраты по таким статьям, накопленные в течение месяца, списываются в дебет счета 90.02.1 "Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения".
По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения
По статьям регистрируются затраты по деятельности, система налогообложения которой не совпадает с основной, например, по деятельности, облагаемой ЕНВД.
Затраты по таким статьям, накопленные в течение месяца, списываются в дебет счета 90.02.2 "Себестоимость продаж по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения".
По разным видам деятельности
По статьям регистрируются затраты, которые невозможно отнести к определенному виду деятельности.
Затраты по таким статьям, накопленные в течение месяца, списываются в дебет субсчетов счета 90.02 "Себестоимость продаж" пропорционально полученным доходам в соответствии со ст. 272 НК РФ.
Примечание
Не рекомендуется менять значение реквизитов статей затрат после того, как элемент справочника был использован в проведенных документах. В противном случае документы необходимо перепровести.
Помогите, не закрываеться 26 счет на нем только ЗП и Налоги. Прочитала тему, вроде все поставила и прописала, но остаток так и висит. Сделала анализ программа "По анализу плана счетов обнаружены ошибки" Пдскажите что надо сделать. 1с 8.2(8.2.18.82)
Ура, закрылся. Теперь налог на прибыдь не меняеться. Как был первоначально начислен, так и остаеться, хотя база уменьшилась.
