При закрытии месяца

Кто знает ответы, помогите по мере возможности. :)
При закрытии месяца:

1. Счет 26 не списывается на счет 20, а списывается на 90.8.1.
2. Сч. 90 не списывается на 90/9.
3. Сч. 91 не списывается на 91/9.
Остатки по ним так и висят.

4.С НДС целая проблема.
Книгу покупок НЕ формирует, НО формирует журнал учета полученных сч-ф и сч.19.3 в оборотку попадает.


Книгу продаж формирует, журнал учета выданных сч.-ф формирует (не заполняется последняя графа «Расчетный документ». Я счет-ф. выставляю сама на свои агентские. Агентские формирую операцией вручную (Д 76.5 К 90.1.1). Может поэтому? НО Сч. 68 нет.
Т.е. не формируются проводки : Д90.3 К 68.2
Д68.2 К19.3

НДС не считает. Сч. 19.3 висит по Д-ту.


5. В 2005г перешли с УСН на ОСНО. При формировании начальных ост-ов для уравновешивания актива и пассива был заведен сч.84.2-убытки. Он висит на конец отч. периода. Так и должно быть? Или при закрытии месяца при формировании фин. результата должен составить проводку с каким-либо счетом?

Цитата:

---

Сообщение от Долгопят

Кто знает ответы, помогите по мере возможности. :)
При закрытии месяца:

1. Счет 26 не списывается на счет 20, а списывается на 90.8.1.?

---

Константа учетной политики Директ-костинг? поставь Нет. А зачем на 20-й. Ведь лучше сразу на управленческие расходы.

Цитата:

---

Сообщение от Долгопят

2. Сч. 90 не списывается на 90/9.
3. Сч. 91 не списывается на 91/9.
Остатки по ним так и висят..?

---

Имеете ввиду 90. 1, 90.2, 90.3, 91.1, 91.2 ? А почему они должны закрыться? Это делает операция реформация баланса. Главное чтобы сальдо по группе 90 и 91 отсутствовало.

Цитата:

---

Сообщение от Долгопят

5. В 2005г перешли с УСН на ОСНО. При формировании начальных ост-ов для уравновешивания актива и пассива был заведен сч.84.2-убытки. Он висит на конец отч. периода. Так и должно быть? Или при закрытии месяца при формировании фин. результата должен составить проводку с каким-либо счетом?

---

Нет не должен. Это убытки прошлых лет и поэтому будет "висеть", до реформации текущего года. Потом по результату или станет больше, или меньше, или совсем перекроете.

Цитата:

---

4.С НДС целая проблема.
Книгу покупок НЕ формирует, НО формирует журнал учета полученных сч-ф и сч.19.3 в оборотку попадает.

---

А вы документ "формирование записей книги покупок" делали?

Цитата:

---

Агентские формирую операцией вручную (Д 76.5 К 90.1.1)

---

Мне больше нравится это делать документом"оказание услуг" с типом услуг "оказание услуг в посреднической торговле"

Цитата:

---

НО Сч. 68 нет.
Т.е. не формируются проводки : Д90.3 К 68.2

---

А счет-фактура на агентские есть?

Цитата:

---

НДС не считает. Сч. 19.3 висит по Д-ту.

---

Что делали, чтобы считала?

1. На 20 сч удобнее. Если не будет деятельности, как я распределю? А так будет висеть на 20 сч.
2. Я так понимаю, что все 90-е субсчета должны закрыться на 90/9,а 91-е на 91/9 и там висеть до конца года. В конце года списываются на 99.
Как понять сальдо отсутствует, а где же финсовый результата смотреть за 1 квартал? Вот только сальдо по 90-му нужно уменьшить на сумму 91/9(или увеличить, если убыток). Не состыковка. Я могу за 1 квартал увидеть финансовый результат в оборотке, сумму которого я показала в балансе??? ИЛИ смотрим сюда, прибавляем это, отнимаем то,а-а-а, вот он мой результат? ;)
3.Реформация текущего года - это годовой баланс?

Цитата:

---

Сообщение от Январь

А вы документ "формирование записей книги покупок" делали?

В журнале сч.-факт.на нижней понели есть клавиша "книга покупок(продаж)". Нажимаю, выскакивает окно. Можно сформировать книгу и журнал учета. Другого документа не видела.

Мне больше нравится это делать документом"оказание услуг" с типом услуг "оказание услуг в посреднической торговле"

Это акт, что ли? Я его делаю общий на всю сумму за месяц. На его основании заполняю счет-фактуру. А агентские-то все равно вручную.
Иначе не получится.

А счет-фактура на агентские есть?
Конечно.

Что делали, чтобы считала?

---

Закрытие месяца.

Цитата:

---

2. Я так понимаю, что все 90-е субсчета должны закрыться на 90/9,а 91-е на 91/9 и там висеть до конца года. В конце года списываются на 99.

---

Что-то не так. Каждый месяц делаются проводки:
д90-9 - к99-1 (или наоборот если убыток) на сумму остатка по 90-му счету всего.
Все остальное висит на субсчетах. А если субсчета скрыть, то остаток по сч. 90, 91 = 0
То же и с 91 - д99-1 - к91-9

Цитата:

---

Как понять сальдо отсутствует, а где же финсовый результата смотреть за 1 квартал?

---

Вот на 99 фин. результат и смотреть

Цитата:

---

3.Реформация текущего года - это годовой баланс?

---

Реформация, да последняя запись истекшего года, уберет все с субсчетов по 90, 91, а 99 отправит на 84.

Цитата:

---

Закрытие месяца.

---

Не имеет никакого отношения к подсчету НДС. Там даже пункта такого нет.
Надо делать формирование записей в книгу покупок и продаж.

Так, почитала внимательнее цитату :)
Рассказываю дальше:

Цитата:

---

В журнале сч.-факт.на нижней понели есть клавиша "книга покупок(продаж)". Нажимаю, выскакивает окно. Можно сформировать книгу и журнал учета. Другого документа не видела

---

Документы -> счета-фактуры -> Формирование записей в книгу покупок/продаж.
А то, что вы пишете, это вариант получения отчета, т.е. чтобы книгу продаж/покупок распечатать

Цитата:

---

Это акт, что ли? Я его делаю общий на всю сумму за месяц. На его основании заполняю счет-фактуру. А агентские-то все равно вручную.
Иначе не получится.

---

Не совсем понятно - на общую сумму чего и с чего агентские имеете?

Январь, с 90-ми счетами, вроде, все получилось. Две загвоздки.
1. На 90/9 сразу же фин. результат одной суммой стоит по К-ту и потом в остатках. А почему нет расшифровки, что попадает в Д-т и К-т 90/9. Это нормально?
2.На 99.2 выскакивает какой-то условный доход по налогу на Пб. Он стоит по К99 и все портит.О прибыли и речи не может быть. :)

Цитата:

---

А почему нет расшифровки, что попадает в Д-т и К-т 90/9. Это нормально?

---

Не очень поняла, что расшифровывать надо.

Цитата:

---

На 99.2 выскакивает какой-то условный доход по налогу на Пб. Он стоит по К99 и все портит.О прибыли и речи не может быть.

---

ПБУ 18 применяете? Если да, то он не портит, а формирует правильный финансовый результат. А вот правильный или нет - проверяйте ;)

[QUOTE=Январь]Не очень поняла, что расшифровывать надо.

C К90.1 в Д90/9 и сД90.2 в К90/9 - эти суммы. Но хотя субсчета висят, наверное, и не будет видно.
По поводу книг продаж и покупок. В документах есть просто запись книги продаж и покупок, а есть формирование записей. Что лучше и в какой последовательности нужно делать документы по НДС? 1 квартал прошляпила. Мне сейчас заново нужно забивать каждый сч-ф. в книгу или можно на основании журнала сделать записи?
Я не замучала Вас? :)

Долгопят, насчет НДС - если вы заполняете книги продаж\покупок не автоматически, то 68 счет формируют записи в книгу продаж\покупок, сделанные на основании с\ф, ВРУЧНУЮ.

Аноним, так вот не формирует. В том-то и дело. А как он должен формироваться автоматически. Может где-то галочка должна стоять?

[QUOTE=Kolelef]Константа учетной политики Директ-костинг? поставь Нет.
Нет там ни да, ни нет.Даны варианты распределения общехоз. расходов и база распределения. Не поняла, что нужно выбрать.

Цитата:

---

C К90.1 в Д90/9 и сД90.2 в К90/9 - эти суммы

---

Так а этих проводок еще нет. Есть - д 90-9 - к99 на остаток по 90.

Цитата:

---

В документах есть просто запись книги продаж и покупок, а есть формирование записей. Что лучше и в какой последовательности нужно делать документы по НДС? 1 квартал прошляпила

---

Удобнее автоматически. Но для этого все документы (акты, накладные, счет-фактуры, выписки) должны быть "правильно" заполнены. Попробуйте. Посмотрите, что и как сформировалось и как должно было быть, тогда можно искать, в чем причина.

Цитата:

---

Мне сейчас заново нужно забивать каждый сч-ф. в книгу или можно на основании журнала сделать записи?

---

Надо организовать документ "формирование записей", нажать кнопочку "заполнить" и провести его.

Цитата:

---

Может где-то галочка должна стоять?

---

Галочки должны стоять в договорах "использовать документы для автоматического формирования"

Мне больше нравится это делать документом"оказание услуг" с типом услуг "оказание услуг в посреднической торговле"

Январь,а этот документ Вы делаете на общую сумму или только на агентские свои? В правом верхнем углу галочку надо ставить? Вы сначала делаете акт, потом счет-ф на основании его, потом запись в книгу. Так? :) Можно полюбопытствовать?

Я делала так.(Кстати, программу поставили в середине марта и в этом году перешли с УСН на ОСНО.Почувствовала, что с программой не успеваю.Баланс лепила за 2 дня до сдачи на бумаге. Теперь хочу нормально все в программе сделать. Пока не очень :) ). Ввела счет-фактуры на агентское вознагр. вручную. Затем операциями вручную делала проводки Д76 К90.1.1 на агентские. А к вычету НДС заводила акты оказания услуг; на их основании делала сче-факт. и сидела довольная до сегодняшнего дня :yes:

А к вычету НДС заводила акты оказания услуг; на их основании делала сче-факт. и сидела довольная до сегодняшнего дня

Нет, я все-таки не понимаю. Но вы же не делали записей по книгам! Ну, я чувствую, не делали! С\ф формирует проводку Дт 90/3-КТ 68/2 или Дт 90/3-Кт76.Н.1, а у вас вообще ничего?

Ох,Аноним, сама не понимаю. Книги попробую сделать. А почему на основании сч-фактур не формируются проводки не заю.

Цитата:

---

Вы делаете на общую сумму или только на агентские свои?

---

О какой общей сумме речь? Вы агент по услугам с участием в расчетах?
Я делаю документ "оказание услуг" именно на свое вознаграждение, мне чужого не надо :) На основании акта - счет-фактура. Так мне учетная политика "по отгрузке" больше ничего делать не надо. Если по оплате, то "формирование записей" внесет запись в книгу продаж после того, как вознаграждение вам выплатят. Можно, конечно, и вручную через "запись в книге продаж", но автоматом удобнее, чесслово :)

Цитата:

---

В правом верхнем углу галочку надо ставить?

---

о чем галочка?

Цитата:

---

А к вычету НДС заводила акты оказания услуг; на их основании делала сче-факт. и сидела

---

В документе "услуги сторонних организаций" есть поле для ввода реквизитов счет-фактуры, тогда не надо лишних документов в виде отдельных счетов-фактур делать.

Простите, опять я. Забылась, речь про покупки. Так без того, чтобы нажать правую мышку на с\ф и сделать "Ввод на основании" запись в книгу покупок у вас же ничего не произойдет! С\ф в книге покупок это-Дт 19/3-Кт 60/1, а вот запись в книге покупок это уже Дт 68/2-Кт19/3.
Вы нас не замучили. Опять же, потом вы нам что-то дельное подскажете.

Цитата:

---

почему на основании сч-фактур не формируются проводки не заю.

---

Долгопят, проводки формируются, но не все.
Счет-фактуры не делают проводок 68-2 - 19 и 76ндс - 68-2, потому что они сами по себе не знаю, когда их делать ;)

Январь[I], с книгой покупок все получилось. В оборотке есть проводка Д68.2 К19.3. Действительно, сч.-ф полученные можно было не забивать, если есть акт. :)
Осталась книга продаж. Я сама начисляю НДС в конце месяца со своих агентских. У меня забиты сч-ф выданные (проведены). Они попадают в оборотку. Д90.3 К68.2 Считает правильно НДС. НО не формируется документ «Формирование записей книги продаж». На основании каких документов должно происходить «Формиров……продаж»? Хотя в «Отчеты» - «Книга продаж» книга формируется. Так и должно быть?
А у Вас эта проводка формируется из документа «Оказание услуг»? У меня мои агентские вбиты вручную документом «Операция вручную» Д76.5 К90.1.1 . Может в этом причина?
Какие документы ведете Вы относительно посреднических операций (как агент)? :)

Проводка Дт 90 Кт 68.2 - уже в книгу продаж попадает - распечатай ее...

Цитата:

---

Они попадают в оборотку. Д90.3 К68.2 Считает правильно НДС. НО не формируется документ «Формирование записей книги продаж».

---

У Вас учетная политика "по отгрузке", "формирование записей в книге продаж" не нужно делать, все, что надо делается при проведении счет-фактуры.

Цитата:

---

А у Вас эта проводка формируется из документа «Оказание услуг»? У меня мои агентские вбиты вручную документом «Операция вручную» Д76.5 К90.1.1 . Может в этом причина?
Какие документы ведете Вы относительно посреднических операций (как агент)?

---

Оказание услуг
д62-1 к90-1 (начислено вознаргажение)
д76-5 к62-1 (удержано вознаграждение из тех денег, что мы должны принципалу)

Январь,в Журнале учета, выставленных сч-фактур графа "Расчетный документ" не заполняется. Там что-то должно быть?
И еще, как технически осуществить, чтобы сч.-ф комитента, полученная мною,на общую сумму попала в журнал учета, а в книгу нет? Если я уберу галочку в карточке договоров, то и все остальное придется делать вручную и сначала переделывть всю книгу покупок. Т.е. без галочки я должна буду после каждой введенной сч-ф делать документ "Запись в книгу покупок/продаж?
Кстати, мой комитент не облагается НДС и сч-фактуру выставляет без налога.

Январь, возвращаясь к вопросу об агентах. :) Я – агент. Произошла сделка:
Комитент-Агент-Покупатель.
Какими документами ее лучше оформить?
1. Для комитента я делаю «Акт об оказании услуг». На его основании – сч-ф. Ее регистрирую в книге продаж.
2. Комитент мне выставляет акт, сч-ф, накл. Я заношу только одну сч-ф вручную без всякого акта и не провожу. Т.о. она попадает в журнал учета и не попадает в книгу покупок.
3. А вот, с покупателем запуталась. Им нужен акт, но документы «Акт об оказании услуг» и «Акт выполненных работ» не подходят – проводки ни те.
Сч.-ф тоже попадает в книгу продаж, а она нужна только в журнале учета.
Можете что-то подсказать? :) На всякий случай, у меня туристские услуги.

Цитата:

---

Им нужен акт, но документы «Акт об оказании услуг» и «Акт выполненных работ» не подходят – проводки ни те.

---

А если его не проводить? Только сохранить, чтоб было.
Или делать не в 1с (неудобно)
Или вносить изменения в конфигурацию.

Согласна, но 51сч висит. Сейчас пыталась сделать просто накладную (а акт хотела не в 1С). Так не проводит же. Товара на остатке нет. А оприходую, будет 41сч. Ищу, как ввести товар на комиссию. Похоже в этой конфигурации нет (у меня типовая). Как же другие агенты выкручиваются? :o

Цитата:

---

Согласна, но 51сч висит

---

Можно воспользоваться Бухгалтерской справкой.

Цитата:

---

Ищу, как ввести товар на комиссию.

---

В самом справочнике "номенклатура" надо указать тип товара "на комиссии"
А другие агенты, думаю, конфигурацию правят, если это постоянная деятельность. Мне повезло - я без участия в расчетах :)

Долгопят, по-поводу агентства. Что у вас за агентский договор? Вы должны продать товар? Вы должны организовать для Принципала исполнение услуги? Что?
Просто у меня 1С типовая и я там навострился делать услуги на условиях агентского договора. Но чтобы грамотно подсказать - надо знать условия, которые у вас забиты в договоре - участвуете вы в расчетах или нет, что, собственно, является предметом договора, как происходит расчет вашего вознаграждения или оно фиксированное, как происходит возмещение ваших расходов, если вы участвуете во взаиморасчетах и т.д.

Пытливый, у нас две деятельности. Обе агентские.
1.Туристские услуги
2.Услуги страхования (по агентскому договору со страховой компанией).
В обоих случаях во взаиморасчетах мы участвуем. Размер аг. возн-ия фиксированный в каждом договоре (на каждый вид деятельности по несколько договоров).
Туристские услуги
Проблем нет, если оплатило частное лицо. Мы заключаем с ним свой договор, выписываем путевку. Больше ему ничего не нужно. При этом в 1С я делаю такие операции:
1. Приходую деньги в кассу.
2. Выписываю вручную сч-ф от своего комитента на сумму, которую мне оплатил покупатель. Не провожу ее. Т.о. она попадает только в журнал регистрации, а в книгу продаж нет.
3. Делаю документ «Оказание услуг» на сумму своего агентского вознагр. с выделением НДС.
4. На основании этого документа ввожу сч-ф, которая попадает в журнал и в книгу продаж.
5. Перечисляю комитенту сумму за минусом агентского вознагр.
Получаются такие проводки:

Д50.1 К76.5 – поступили деньги от покупателя на всю сумму ПКО
Д76.5 К62.1 – комиссионное вознагр. Оказание услуг
Д62.1 К90.1.1 – учтена выручка (в виде комис. вознагр.) Оказание услуг
Д76.5 К51 – перечислена задолженность комитенту Выписка

А вот, с корпоративным клиентом возникла проблема. Он перечислил по б/налу. Ему нужен и акт, и сч-ф (на сумму комитента от моего имени).
Я не нашла, каким документом можно сделать акт для покупателя. И сч-фактуру завожу (даже, если не провожу) она автоматом попадает в книгу продаж, хотя должна быть только в журнале регистрации. 51сч, соответственно, висит. Даже накладной не закрыть, потому что на остатке нет никакого товара.
Услуги страхования
Здесь проще. Схема, что и в туризме с частным лицом. И сч-ф полученную заводить не нужно. Они освобождены от НДС. Работаем по их БСО.

А! Я понял! У вас заморочка не в проводках, а в подготовке отчетной документации (акт) правильно?
Мы делали агентские услуги через товары на комиссии, а печатную форму прицепили к товарной накладной внешнюю. И стала не товарная накладная, а акт.
Я думал у вас с проводками проблема...

Мы-то делали:
1. Поступление товара (товар на комиссии) название товара "услуга по чесанию пятки за июль". Сумма 100. Проводки:
Д 004 100 (попала стоимость того, что принадлежит не нам, но что мы должны продать на забалансовый учет)
2. На основании поступления - услуга сторонней организации. Удаляем в поле "документ поступления" ссылку на поступление товара. Выбираем счет 76.5 в табличной части. Сумма та же, что и в поступлении товара.
Проводки:
Д 76.5 К 60.1 (повесили свою задолженность перед владельцем продаваемого "чего-то" (перед Принципалом))
3. Документ "Отгрузка товаров, продукции" - продаем агентскую нашу услугу. Поводки:
К 004 (продали конечному потребителю не принадлежащее нам "что-то")
Д 62.4 К 76.5 (повесили на конечного покупателя задолженность за проданное ему что-то)
Ну и соответственно - когда оплата покупателем - погасится дебеторка на 62.4
т.е. Д51 К62.4
И когда мы перечислим деньгу Принципалу:
Д60.1 К51
4. На основании "отгрузки товаров" - сч-ф выданный проводок не формирует.
Ну и сюда в отгрузку товаров, продукции забабахали внешнюю форму "Акт".
А на вознаграждение свое рисуем акт о оказании услуг, как обычно, счет-фактуру, все дела.

Пытливый, мне программист обещал сделать внешнюю форму сч-ф выданную (для того, чтобы она попадала в журнал учета, а в книгу нет).
С актом для покупателя я решила не заморачиваться - сделаю не в прграмме. Осталась одна проблема. Теперь уже с проводками.
Д51 К62. Чем мне закрыть 62сч?
Просто, вышеописанная схема прводок по-любому остается. Больше никаких документов для покупателя кроме сч-ф выданной в программе я не делаю. Как быть :(

Январь,помню Вы мне очень помогли. После обновления 1:С 7.7(релиз 7.70.477) перестала автоматом формироваться книга продаж, только вручную. Акты в порядке, галочки на месте. Политика - "отгрузка" Это не связано с изменением 21гл? Или у меня что-то не так? С покупками все в порядке.

Цитата:

---

Январь,помню Вы мне очень помогли. После обновления 1:С 7.7(релиз 7.70.477) перестала автоматом формироваться книга продаж, только вручную

---

Не знаю. Я на 474 остановилась, и там все работает. Из того, что вообще глобально поменялось после изменений по НДС - раньше при политике "по отгрузке" не надо было заволить документ "формирование записей книги продаж", а теперь надо.