При закрытии месяца

[Долгопят]

Кто знает ответы, помогите по мере возможности.
При закрытии месяца:

1. Счет 26 не списывается на счет 20, а списывается на 90.8.1.
2. Сч. 90 не списывается на 90/9.
3. Сч. 91 не списывается на 91/9.
Остатки по ним так и висят.

4.С НДС целая проблема.
Книгу покупок НЕ формирует, НО формирует журнал учета полученных сч-ф и сч.19.3 в оборотку попадает.


Книгу продаж формирует, журнал учета выданных сч.-ф формирует (не заполняется последняя графа «Расчетный документ». Я счет-ф. выставляю сама на свои агентские. Агентские формирую операцией вручную (Д 76.5 К 90.1.1). Может поэтому? НО Сч. 68 нет.
Т.е. не формируются проводки : Д90.3 К 68.2
Д68.2 К19.3

НДС не считает. Сч. 19.3 висит по Д-ту.


5. В 2005г перешли с УСН на ОСНО. При формировании начальных ост-ов для уравновешивания актива и пассива был заведен сч.84.2-убытки. Он висит на конец отч. периода. Так и должно быть? Или при закрытии месяца при формировании фин. результата должен составить проводку с каким-либо счетом?

[Kolelef]

Кто знает ответы, помогите по мере возможности.
При закрытии месяца:

1. Счет 26 не списывается на счет 20, а списывается на 90.8.1.?

Константа учетной политики Директ-костинг? поставь Нет. А зачем на 20-й. Ведь лучше сразу на управленческие расходы.

2. Сч. 90 не списывается на 90/9.
3. Сч. 91 не списывается на 91/9.
Остатки по ним так и висят..?

Имеете ввиду 90. 1, 90.2, 90.3, 91.1, 91.2 ? А почему они должны закрыться? Это делает операция реформация баланса. Главное чтобы сальдо по группе 90 и 91 отсутствовало.

5. В 2005г перешли с УСН на ОСНО. При формировании начальных ост-ов для уравновешивания актива и пассива был заведен сч.84.2-убытки. Он висит на конец отч. периода. Так и должно быть? Или при закрытии месяца при формировании фин. результата должен составить проводку с каким-либо счетом?

Нет не должен. Это убытки прошлых лет и поэтому будет "висеть", до реформации текущего года. Потом по результату или станет больше, или меньше, или совсем перекроете.

[Январь]

4.С НДС целая проблема.
Книгу покупок НЕ формирует, НО формирует журнал учета полученных сч-ф и сч.19.3 в оборотку попадает.

А вы документ "формирование записей книги покупок" делали?

Агентские формирую операцией вручную (Д 76.5 К 90.1.1)

Мне больше нравится это делать документом"оказание услуг" с типом услуг "оказание услуг в посреднической торговле"

НО Сч. 68 нет.
Т.е. не формируются проводки : Д90.3 К 68.2

А счет-фактура на агентские есть?

НДС не считает. Сч. 19.3 висит по Д-ту.

Что делали, чтобы считала?

[Долгопят]

1. На 20 сч удобнее. Если не будет деятельности, как я распределю? А так будет висеть на 20 сч.
2. Я так понимаю, что все 90-е субсчета должны закрыться на 90/9,а 91-е на 91/9 и там висеть до конца года. В конце года списываются на 99.
Как понять сальдо отсутствует, а где же финсовый результата смотреть за 1 квартал? Вот только сальдо по 90-му нужно уменьшить на сумму 91/9(или увеличить, если убыток). Не состыковка. Я могу за 1 квартал увидеть финансовый результат в оборотке, сумму которого я показала в балансе??? ИЛИ смотрим сюда, прибавляем это, отнимаем то,а-а-а, вот он мой результат?
3.Реформация текущего года - это годовой баланс?

[Долгопят]

А вы документ "формирование записей книги покупок" делали?

В журнале сч.-факт.на нижней понели есть клавиша "книга покупок(продаж)". Нажимаю, выскакивает окно. Можно сформировать книгу и журнал учета. Другого документа не видела.

Мне больше нравится это делать документом"оказание услуг" с типом услуг "оказание услуг в посреднической торговле"

Это акт, что ли? Я его делаю общий на всю сумму за месяц. На его основании заполняю счет-фактуру. А агентские-то все равно вручную.
Иначе не получится.

А счет-фактура на агентские есть?
Конечно.

Что делали, чтобы считала?

Закрытие месяца.

[Январь]

2. Я так понимаю, что все 90-е субсчета должны закрыться на 90/9,а 91-е на 91/9 и там висеть до конца года. В конце года списываются на 99.

Что-то не так. Каждый месяц делаются проводки:
д90-9 - к99-1 (или наоборот если убыток) на сумму остатка по 90-му счету всего.
Все остальное висит на субсчетах. А если субсчета скрыть, то остаток по сч. 90, 91 = 0
То же и с 91 - д99-1 - к91-9

Как понять сальдо отсутствует, а где же финсовый результата смотреть за 1 квартал?

Вот на 99 фин. результат и смотреть

3.Реформация текущего года - это годовой баланс?

Реформация, да последняя запись истекшего года, уберет все с субсчетов по 90, 91, а 99 отправит на 84.

[Январь]

Закрытие месяца.

Не имеет никакого отношения к подсчету НДС. Там даже пункта такого нет.
Надо делать формирование записей в книгу покупок и продаж.

[Январь]

Так, почитала внимательнее цитату
Рассказываю дальше:

В журнале сч.-факт.на нижней понели есть клавиша "книга покупок(продаж)". Нажимаю, выскакивает окно. Можно сформировать книгу и журнал учета. Другого документа не видела

Документы -> счета-фактуры -> Формирование записей в книгу покупок/продаж.
А то, что вы пишете, это вариант получения отчета, т.е. чтобы книгу продаж/покупок распечатать

Это акт, что ли? Я его делаю общий на всю сумму за месяц. На его основании заполняю счет-фактуру. А агентские-то все равно вручную.
Иначе не получится.

Не совсем понятно - на общую сумму чего и с чего агентские имеете?

[Долгопят]

Январь, с 90-ми счетами, вроде, все получилось. Две загвоздки.
1. На 90/9 сразу же фин. результат одной суммой стоит по К-ту и потом в остатках. А почему нет расшифровки, что попадает в Д-т и К-т 90/9. Это нормально?
2.На 99.2 выскакивает какой-то условный доход по налогу на Пб. Он стоит по К99 и все портит.О прибыли и речи не может быть.

[Январь]

А почему нет расшифровки, что попадает в Д-т и К-т 90/9. Это нормально?

Не очень поняла, что расшифровывать надо.

На 99.2 выскакивает какой-то условный доход по налогу на Пб. Он стоит по К99 и все портит.О прибыли и речи не может быть.

ПБУ 18 применяете? Если да, то он не портит, а формирует правильный финансовый результат. А вот правильный или нет - проверяйте

[Долгопят]

[QUOTE=Январь]Не очень поняла, что расшифровывать надо.

C К90.1 в Д90/9 и сД90.2 в К90/9 - эти суммы. Но хотя субсчета висят, наверное, и не будет видно.
По поводу книг продаж и покупок. В документах есть просто запись книги продаж и покупок, а есть формирование записей. Что лучше и в какой последовательности нужно делать документы по НДС? 1 квартал прошляпила. Мне сейчас заново нужно забивать каждый сч-ф. в книгу или можно на основании журнала сделать записи?
Я не замучала Вас?

[Аноним]

Долгопят, насчет НДС - если вы заполняете книги продаж\покупок не автоматически, то 68 счет формируют записи в книгу продаж\покупок, сделанные на основании с\ф, ВРУЧНУЮ.

[Долгопят]

Аноним, так вот не формирует. В том-то и дело. А как он должен формироваться автоматически. Может где-то галочка должна стоять?

[Долгопят]

[QUOTE=Kolelef]Константа учетной политики Директ-костинг? поставь Нет.
Нет там ни да, ни нет.Даны варианты распределения общехоз. расходов и база распределения. Не поняла, что нужно выбрать.

[Январь]

C К90.1 в Д90/9 и сД90.2 в К90/9 - эти суммы

Так а этих проводок еще нет. Есть - д 90-9 - к99 на остаток по 90.

В документах есть просто запись книги продаж и покупок, а есть формирование записей. Что лучше и в какой последовательности нужно делать документы по НДС? 1 квартал прошляпила

Удобнее автоматически. Но для этого все документы (акты, накладные, счет-фактуры, выписки) должны быть "правильно" заполнены. Попробуйте. Посмотрите, что и как сформировалось и как должно было быть, тогда можно искать, в чем причина.

Мне сейчас заново нужно забивать каждый сч-ф. в книгу или можно на основании журнала сделать записи?

Надо организовать документ "формирование записей", нажать кнопочку "заполнить" и провести его.

Может где-то галочка должна стоять?

Галочки должны стоять в договорах "использовать документы для автоматического формирования"

[Долгопят]

Мне больше нравится это делать документом"оказание услуг" с типом услуг "оказание услуг в посреднической торговле"

Январь,а этот документ Вы делаете на общую сумму или только на агентские свои? В правом верхнем углу галочку надо ставить? Вы сначала делаете акт, потом счет-ф на основании его, потом запись в книгу. Так? Можно полюбопытствовать?

Я делала так.(Кстати, программу поставили в середине марта и в этом году перешли с УСН на ОСНО.Почувствовала, что с программой не успеваю.Баланс лепила за 2 дня до сдачи на бумаге. Теперь хочу нормально все в программе сделать. Пока не очень ). Ввела счет-фактуры на агентское вознагр. вручную. Затем операциями вручную делала проводки Д76 К90.1.1 на агентские. А к вычету НДС заводила акты оказания услуг; на их основании делала сче-факт. и сидела довольная до сегодняшнего дня

[Аноним]

А к вычету НДС заводила акты оказания услуг; на их основании делала сче-факт. и сидела довольная до сегодняшнего дня

Нет, я все-таки не понимаю. Но вы же не делали записей по книгам! Ну, я чувствую, не делали! С\ф формирует проводку Дт 90/3-КТ 68/2 или Дт 90/3-Кт76.Н.1, а у вас вообще ничего?

[Долгопят]

Ох,Аноним, сама не понимаю. Книги попробую сделать. А почему на основании сч-фактур не формируются проводки не заю.

[Январь]

Вы делаете на общую сумму или только на агентские свои?

О какой общей сумме речь? Вы агент по услугам с участием в расчетах?
Я делаю документ "оказание услуг" именно на свое вознаграждение, мне чужого не надо На основании акта - счет-фактура. Так мне учетная политика "по отгрузке" больше ничего делать не надо. Если по оплате, то "формирование записей" внесет запись в книгу продаж после того, как вознаграждение вам выплатят. Можно, конечно, и вручную через "запись в книге продаж", но автоматом удобнее, чесслово

В правом верхнем углу галочку надо ставить?

о чем галочка?

А к вычету НДС заводила акты оказания услуг; на их основании делала сче-факт. и сидела

В документе "услуги сторонних организаций" есть поле для ввода реквизитов счет-фактуры, тогда не надо лишних документов в виде отдельных счетов-фактур делать.

[Аноним]

Простите, опять я. Забылась, речь про покупки. Так без того, чтобы нажать правую мышку на с\ф и сделать "Ввод на основании" запись в книгу покупок у вас же ничего не произойдет! С\ф в книге покупок это-Дт 19/3-Кт 60/1, а вот запись в книге покупок это уже Дт 68/2-Кт19/3.
Вы нас не замучили. Опять же, потом вы нам что-то дельное подскажете.

[Январь]

почему на основании сч-фактур не формируются проводки не заю.

Долгопят, проводки формируются, но не все.
Счет-фактуры не делают проводок 68-2 - 19 и 76ндс - 68-2, потому что они сами по себе не знаю, когда их делать

[Долгопят]

Январь[I], с книгой покупок все получилось. В оборотке есть проводка Д68.2 К19.3. Действительно, сч.-ф полученные можно было не забивать, если есть акт.
Осталась книга продаж. Я сама начисляю НДС в конце месяца со своих агентских. У меня забиты сч-ф выданные (проведены). Они попадают в оборотку. Д90.3 К68.2 Считает правильно НДС. НО не формируется документ «Формирование записей книги продаж». На основании каких документов должно происходить «Формиров……продаж»? Хотя в «Отчеты» - «Книга продаж» книга формируется. Так и должно быть?
А у Вас эта проводка формируется из документа «Оказание услуг»? У меня мои агентские вбиты вручную документом «Операция вручную» Д76.5 К90.1.1 . Может в этом причина?
Какие документы ведете Вы относительно посреднических операций (как агент)?

[ZloiBuhgalter]

Проводка Дт 90 Кт 68.2 - уже в книгу продаж попадает - распечатай ее...

[Январь]

Они попадают в оборотку. Д90.3 К68.2 Считает правильно НДС. НО не формируется документ «Формирование записей книги продаж».

У Вас учетная политика "по отгрузке", "формирование записей в книге продаж" не нужно делать, все, что надо делается при проведении счет-фактуры.

А у Вас эта проводка формируется из документа «Оказание услуг»? У меня мои агентские вбиты вручную документом «Операция вручную» Д76.5 К90.1.1 . Может в этом причина?
Какие документы ведете Вы относительно посреднических операций (как агент)?

Оказание услуг
д62-1 к90-1 (начислено вознаргажение)
д76-5 к62-1 (удержано вознаграждение из тех денег, что мы должны принципалу)

[Долгопят]

Январь,в Журнале учета, выставленных сч-фактур графа "Расчетный документ" не заполняется. Там что-то должно быть?
И еще, как технически осуществить, чтобы сч.-ф комитента, полученная мною,на общую сумму попала в журнал учета, а в книгу нет? Если я уберу галочку в карточке договоров, то и все остальное придется делать вручную и сначала переделывть всю книгу покупок. Т.е. без галочки я должна буду после каждой введенной сч-ф делать документ "Запись в книгу покупок/продаж?
Кстати, мой комитент не облагается НДС и сч-фактуру выставляет без налога.

[Долгопят]

Январь, возвращаясь к вопросу об агентах. Я – агент. Произошла сделка:
Комитент-Агент-Покупатель.
Какими документами ее лучше оформить?
1. Для комитента я делаю «Акт об оказании услуг». На его основании – сч-ф. Ее регистрирую в книге продаж.
2. Комитент мне выставляет акт, сч-ф, накл. Я заношу только одну сч-ф вручную без всякого акта и не провожу. Т.о. она попадает в журнал учета и не попадает в книгу покупок.
3. А вот, с покупателем запуталась. Им нужен акт, но документы «Акт об оказании услуг» и «Акт выполненных работ» не подходят – проводки ни те.
Сч.-ф тоже попадает в книгу продаж, а она нужна только в журнале учета.
Можете что-то подсказать? На всякий случай, у меня туристские услуги.

[Январь]

Им нужен акт, но документы «Акт об оказании услуг» и «Акт выполненных работ» не подходят – проводки ни те.

А если его не проводить? Только сохранить, чтоб было.
Или делать не в 1с (неудобно)
Или вносить изменения в конфигурацию.

[Долгопят]

Согласна, но 51сч висит. Сейчас пыталась сделать просто накладную (а акт хотела не в 1С). Так не проводит же. Товара на остатке нет. А оприходую, будет 41сч. Ищу, как ввести товар на комиссию. Похоже в этой конфигурации нет (у меня типовая). Как же другие агенты выкручиваются?

[Январь]

Согласна, но 51сч висит

Можно воспользоваться Бухгалтерской справкой.

Ищу, как ввести товар на комиссию.

В самом справочнике "номенклатура" надо указать тип товара "на комиссии"
А другие агенты, думаю, конфигурацию правят, если это постоянная деятельность. Мне повезло - я без участия в расчетах

[Пытливый]

Долгопят, по-поводу агентства. Что у вас за агентский договор? Вы должны продать товар? Вы должны организовать для Принципала исполнение услуги? Что?
Просто у меня 1С типовая и я там навострился делать услуги на условиях агентского договора. Но чтобы грамотно подсказать - надо знать условия, которые у вас забиты в договоре - участвуете вы в расчетах или нет, что, собственно, является предметом договора, как происходит расчет вашего вознаграждения или оно фиксированное, как происходит возмещение ваших расходов, если вы участвуете во взаиморасчетах и т.д.