Вид для печати
Здравствуйте. При выбытии из детских садов детей суммы излишне уплаченных платежей перечисляем родителям на карты или книжки. Некоторые родители пишут заявления, чтобы передать эти суммы на другого ребёнка, посещающего сад. Подскажите, пожалуйста, какими проводками нужно отразить передачу таких сумм с ребёнка на ребёнка? Детские сады у нас и казенные, и бюджетные (ЦБ).
ну я здесь вижу только один вариантЦитата:
Сообщение от KIra74
Дт х.205.хх Кт х.205.хх
можно еще с использованием вспомогательного счета 00
205.хх - 00
00 - 205.хх
чтобы не ругался на некорректные проводки
ну я вообще то говорил про ОФИЦИАЛЬНУЮ бухгалтерию
и это обычная нормальная жизненная ситуация когда происходит взаимозачёт или переброска остатков расчётов между контрагентами поэтому она должна быть отражена обычными нормальными бухгалтерскими записями
а все эти "вспомогательные счета программ" - это, согласитесь со мной, чистая халтура. Нет такого счёта в плане счетов !
а я про какую по Вашему?:)) про неофициальную?:))Цитата:
Сообщение от Arhimed0
именно!Цитата:
Сообщение от Мышь... серая...
нет такого счёта в плане счетов бюджетного учёта ни по какому приказу! начиная со 157 и кончая 174: ни в общем , ни для любого отдельного типа учреждений.Цитата:
Сообщение от Мышь... серая...
кто не "ругался" ? в официальной бухгалтерии ругаться могут только проверяющие при разногласии с правилами веддения учёта.Цитата:
Сообщение от Мышь... серая...
3. когда будет происходить переброска расчётов - это тоже хозяйственная операция и её обороты должны будут попасть в официальную отчётность ! пусть там будет 1 руб но по оборотам отчётов он должен пройти !
Ваш =00= по любому в отчёт не попанет Вы и сами его назвали "вспомогательным"
а кто будет ругаться на некорректные проводки?
Спасибо за ответы.А если ребёнок перешёл из одного сада в другой - можно ли сделать передачу (может, с помощью счёта 304.04), или это совсем уж неправильно. Просто перешли на новую версию и решили всё делать по-правильному.
Arhimed0, скажите, а Вы когда переходили на учет в программном обеспечении, Вы для ввода остатков по счетам какой счет использовали? Ваша бухгалтерия после этого стала неофициальной?
Спор выеденного яйца не стоит
все попадет куда надо, и зачем оборот по 00 в какой=то отчет попасть должОн?Цитата:
Сообщение от Arhimed0
ПОЦитата:
Сообщение от Alexey_tob
У Вас учёт роди.платы каждый сад отдельно ведет что ли? Не централизованная бухгалтерия?
если детские сады подведомственны одному ГРБС - нужноЦитата:
Сообщение от KIra74
вот именно!Цитата:
Сообщение от Мышь... серая...
счёт 00 придуман фирмой 1с для ввода НАЧАЛЬНЫХ остатков !
в процессе деятельности организации он не должен использоваться
так причём же здесь его появление, если нужно взаимозачётом по соглашению между двумя контрагентами взаимозачесть остатоки расчётов
:yes:вот с этим согласен полностьюЦитата:
Сообщение от Мышь... серая...
чтоб таких трудностей не было, возвращаю родительскую плату на расчетный счет родителя, по заявлению. хочет, чтоб эти деньги пошли за другого ребенка - сам заплатит.
в 1с кстати счет 000 ;)
00 - не попадёт однозначно, Вы правильно согласилисьЦитата:
Сообщение от Мышь... серая...
но наша операция по взаимозачётам попасть ДОЛЖНА ! (считайте доказательством от противного)
перешел хоть на 1с?Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Меня смущает следующее - если мы перечислим родителю переплату, он произведёт оплату по новому саду, деньги попадут на счёт сада. А если мы сделаем передачу - денег как таковых сад не увидит.
как-то это все непонятно
дык, она в обоих вариантах попадет ;)Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Arhimed0, так перестала Ваша бухгалтерия быть официальной после использования 00? ;)
Можно проводку, которую написал Arhimed0, добавить в список корректных проводок в "1С". Тогда программа тоже не будет ругаться. И волки сыты, и овцы целы.:)Цитата:
Сообщение от Мышь... серая...
А это из какого приказа?Цитата:
Сообщение от Arhimed0
А в каком приказе такая ситуация описана? )Цитата:
Сообщение от margo46
Да все значительно проще - снимаете начисление с одного Д 220531 К 240110130 (-10,0), делаете начисление другому ребенку с плюсом, если это в одном учреждении. Какие-то нулевые счета, Д205 К205 .... По инструкции надо жить! А если в разных учреждениях - надо возвращать родителям деньги.
У Вас две проводки, а предложили сделать одну. Одну проводку оформить проще.Цитата:
Сообщение от margo46
Все как раз по инструкции, п. 4 Инструкции № 174н.Цитата:
Сообщение от margo46
тоже хороший вариантЦитата:
Сообщение от margo46
А если хочется одну - давайте за год сделаем одну проводку Д 40110 К 40120 - и хватит...Цитата:
Сообщение от Rahsch
Дочитайте п.4 до конца - при наличии согласования. А его нет.
margo46, не утрируйте.:)Цитата:
Сообщение от margo46
Только согласно табелю учреждение посещал один ребенок, а начисление родительской платы в итоге будет сделано по другому ребенку.Цитата:
Сообщение от margo46
Прецедент использования корреспонденции Дт.205.ХХ-Кт.205.ХХ уже имеется в Инструкции № 162н, а значит, методологических препятствий для ее использования в рассматриваемой ситуации нет. Может, согласование есть. И в какой форме оно должно быть?:) Инструкция об этом умалчивает, о правоприменительной практике я не слышал. Поэтому в итоге остаюсь при мнении, что одну проводку оформить проще, чем две.Цитата:
Сообщение от margo46
Я в принципе против такой проводки, поскольку договоры заключены с родителем на каждого ребенка отдельно, слдовательно, расчеты не могут перебрысываться - будет что, типа взаимозачета? А надо ли идти по такому пути...
ну и что в этом "такого" ?Цитата:
Сообщение от margo46
да, на предоставление "услуг" и все начисления нормально уже отраженыЦитата:
Сообщение от margo46
теперь осталось что бы они эти услуги оплатили
у нас сначала оплатил один, а потом (из поста №1)
получаетсяЦитата:
Сообщение от KIra74
- нормальная ситуацияЦитата:
Сообщение от margo46
Еще один пример приведу, только с использованием счета 302.ХХ.
Организация А выставляет учреждению акт об оказании услуг, далее происходит реорганизация А, правопреемником является организация Б.
Учреждение производит оплату акта путем перечисления средств на счет организации Б.
Получаем проводки:
1) Дебет счета затрат - Кт.302.ХХ.730 (контрагент А),
2) Дт.302.ХХ.830 (контрагент Б) - Кредит счета денежных средств.
Синтетический счет 302.ХХ "закрылся", но в аналитическом учете продолжает числиться кредиторская задолженность перед А и дебиторская задолженность Б.
Соответственно, будет оформлена проводка Дт.302.ХХ.830 (контрагент А) - Кт.302.ХХ.730 (контрагент Б). Тогда и аналитические счета закроются.
Эта ситуация из прошлогодней практики, вспомните создание ГБУ "Жилищник" в Москве.
