 |
Здравствуйте. При выбытии из детских садов детей суммы излишне уплаченных платежей перечисляем родителям на карты или книжки. Некоторые родители пишут заявления, чтобы передать эти суммы на другого ребёнка, посещающего сад. Подскажите, пожалуйста, какими проводками нужно отразить передачу таких сумм с ребёнка на ребёнка? Детские сады у нас и казенные, и бюджетные (ЦБ).
ну я здесь вижу только один вариантСообщение от KIra74
Дт х.205.хх Кт х.205.хх
можно еще с использованием вспомогательного счета 00
205.хх - 00
00 - 205.хх
чтобы не ругался на некорректные проводки
ну я вообще то говорил про ОФИЦИАЛЬНУЮ бухгалтерию
и это обычная нормальная жизненная ситуация когда происходит взаимозачёт или переброска остатков расчётов между контрагентами поэтому она должна быть отражена обычными нормальными бухгалтерскими записями
а все эти "вспомогательные счета программ" - это, согласитесь со мной, чистая халтура. Нет такого счёта в плане счетов !
а я про какую по Вашему?) про неофициальную?
именно!
нет такого счёта в плане счетов бюджетного учёта ни по какому приказу! начиная со 157 и кончая 174: ни в общем , ни для любого отдельного типа учреждений.
кто не "ругался" ? в официальной бухгалтерии ругаться могут только проверяющие при разногласии с правилами веддения учёта.
3. когда будет происходить переброска расчётов - это тоже хозяйственная операция и её обороты должны будут попасть в официальную отчётность ! пусть там будет 1 руб но по оборотам отчётов он должен пройти !
Ваш =00= по любому в отчёт не попанет Вы и сами его назвали "вспомогательным"
а кто будет ругаться на некорректные проводки?
Спасибо за ответы.А если ребёнок перешёл из одного сада в другой - можно ли сделать передачу (может, с помощью счёта 304.04), или это совсем уж неправильно. Просто перешли на новую версию и решили всё делать по-правильному.
Arhimed0, скажите, а Вы когда переходили на учет в программном обеспечении, Вы для ввода остатков по счетам какой счет использовали? Ваша бухгалтерия после этого стала неофициальной?
Спор выеденного яйца не стоит
все попадет куда надо, и зачем оборот по 00 в какой=то отчет попасть должОн?
ПО
У Вас учёт роди.платы каждый сад отдельно ведет что ли? Не централизованная бухгалтерия?
если детские сады подведомственны одному ГРБС - нужно
вот именно!
счёт 00 придуман фирмой 1с для ввода НАЧАЛЬНЫХ остатков !
в процессе деятельности организации он не должен использоваться
так причём же здесь его появление, если нужно взаимозачётом по соглашению между двумя контрагентами взаимозачесть остатоки расчётов
вот с этим согласен полностью
чтоб таких трудностей не было, возвращаю родительскую плату на расчетный счет родителя, по заявлению. хочет, чтоб эти деньги пошли за другого ребенка - сам заплатит.
в 1с кстати счет 000
00 - не попадёт однозначно, Вы правильно согласились
но наша операция по взаимозачётам попасть ДОЛЖНА ! (считайте доказательством от противного)
перешел хоть на 1с?
Меня смущает следующее - если мы перечислим родителю переплату, он произведёт оплату по новому саду, деньги попадут на счёт сада. А если мы сделаем передачу - денег как таковых сад не увидит.
как-то это все непонятно
дык, она в обоих вариантах попадет
Arhimed0, так перестала Ваша бухгалтерия быть официальной после использования 00?
Можно проводку, которую написал Arhimed0, добавить в список корректных проводок в "1С". Тогда программа тоже не будет ругаться. И волки сыты, и овцы целы.
А это из какого приказа?
Я не люблю, когда везёт врагу...
А в каком приказе такая ситуация описана? )
Да все значительно проще - снимаете начисление с одного Д 220531 К 240110130 (-10,0), делаете начисление другому ребенку с плюсом, если это в одном учреждении. Какие-то нулевые счета, Д205 К205 .... По инструкции надо жить! А если в разных учреждениях - надо возвращать родителям деньги.
Я не люблю, когда везёт врагу...
У Вас две проводки, а предложили сделать одну. Одну проводку оформить проще.
Все как раз по инструкции, п. 4 Инструкции № 174н.
тоже хороший вариант
А если хочется одну - давайте за год сделаем одну проводку Д 40110 К 40120 - и хватит...
Дочитайте п.4 до конца - при наличии согласования. А его нет.
Я не люблю, когда везёт врагу...
margo46, не утрируйте.
Только согласно табелю учреждение посещал один ребенок, а начисление родительской платы в итоге будет сделано по другому ребенку.
Прецедент использования корреспонденции Дт.205.ХХ-Кт.205.ХХ уже имеется в Инструкции № 162н, а значит, методологических препятствий для ее использования в рассматриваемой ситуации нет. Может, согласование есть. И в какой форме оно должно быть?
Я в принципе против такой проводки, поскольку договоры заключены с родителем на каждого ребенка отдельно, слдовательно, расчеты не могут перебрысываться - будет что, типа взаимозачета? А надо ли идти по такому пути...
Я не люблю, когда везёт врагу...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием