Вид для печати
Добрый день! Запуталась.. У организации за 2014 г. убыток.. за 1 кв. 2015 прибыль, за 2 тоже прибыль... и вот вопрос ,среднюю выручку мне нужно вычислять исходя из первых двух кварталов или брать еще 3,4 кв.2014 г. просто если брать только 2015 г. то выручка не превышает 10 млн, а если брать еще предыдущие два месяца то превышает, тогда надо платить ежемесячные платежи, Подскажите как правильно!!!!!!!!!!
Забыла написать что и за 3,6, 9 2014 г. месяцев тоже был убыток
Выручку брать за четыре квартал, а прибыль или убыток там были, значения не имеетЦитата:
Сообщение от Аноним
Цитата:
Сообщение от Январь
Т.е. я должна была начислять авансовые платежи за 9 месяцев 2014 г. и платить, не смотря на то что убыток?
:wow: откуда такой вывод?Цитата:
Сообщение от Аноним
Если убыток, то ничего не надо платить, ни квартальные, ни ежемесячные авансы.
Вы даже начислить их никак не сможете, потому что ноль будет получаться
Цитата:
Сообщение от Январь
У меня мозг кипит (((( я начинающий бухгалтер и с прибылью на Вы.. тогда ка? просто во втором квартале, точнее за полугодие, брать данные 2,3,4 кв. 2014 +1 кв. 2015 выручку ,если средняя больше 10 млн., то начислять авансовые платежи, как их начислять то , Боже я сойду с ума...
Для отчета за полугодие выручку брать за 3-4 кв.2014 + 1-2 кв.2015Цитата:
Сообщение от Аноним
Как в НК написано:Цитата:
Сообщение от Аноним
Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.
Т.е. прибыль за полугодие минус прибыль за первый квартал
P.S. прибыль и выручка - это разные показатели
Цитата:
Сообщение от Январь
Как раз схему : прибыль за полугодие минус прибыль за первый квартал я поняла... но написано что если выручка превышает 10 млн. в квартал, то нужно платить ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль.. а мы как раз попадаем под эти условия... если рассчитывать из предыдущих четырех кварталов... ( т.е. 2,3,42014 г. и 1 кв. 015) получается во втором я должна посчитать ежемесячные авансовые платежи ИЛИ Я ЧЕГО ТО НЕ ДОГОНЯЮ..
не догоняешь
брать выручку 3кв14, 4кв14, 1кв15, 2кв15
Т.е. у вас превышение лимита по выручке пошло по итогам 1 квартала? Так вы в декларации за 1 квартал уже должны были начислить ежемесячные авансы, которые надо платить в апреле-июнеЦитата:
Сообщение от Аноним
По итогам голугодия снова проверить размер выручки, если должны, то начислить ежемесячные авансы на 3 квартал.
Цитата:
Сообщение от Аноним1507
ну хорошо за этот период выручка превышает среднюю 10 млн. рублей и дальше что? мне нужно заплатить разницу между прибылью 1 кв. и полугодия 2015 г. а как с ежемесячными авансовыми платежами быть? как их посчитать и как платить?
Разницу само собой надо заплатить. А ежемесячные авансы - это еще плюс платежи, а не взамен.Цитата:
Сообщение от Аноним
Т.е. получили вы прибыль:
- за 1 квартал - 200 руб.
- за полугодие - 500 руб.
Должны доплатить квартальный аванс 300 руб. (500-200) 28.07.15
и ежемесячные авансы:
28.07 - 100 руб.
28.08 - 100 руб.
28.09 - 100 руб.
Цитата:
Сообщение от Январь
Спасибо огромное!!!!!!!! а в деларации эти авансы ставить в строку 290?
Да, (300 руб. из примера)Цитата:
Сообщение от Аноним
И сдаете разделы 1.1 и 1.2
А всегда надо заполнять раздел 1.1 если есть прибыль? Я сдала декларацию за 1 кв. 2015 без этого приложения ((Цитата:
Сообщение от Январь
Всегда... Это обязательная часть отчета. Из инструкции по заполнению декларации:Цитата:
Сообщение от Аноним
В состав Декларации обязательно включаются: Титульный лист (Лист 01), подраздел 1.1 Раздела 1, Лист 02, Приложения N 1 и N 2 к Листу 02, если иное не установлено настоящим Порядком.
И приняли?Цитата:
Я сдала декларацию за 1 кв. 2015 без этого приложения ((
Я по Такском сдаю, извещение о вводе в налогой прислали.. )))Цитата:
Сообщение от Январь
у меня еще проблемка, при заполнении раздела 1.2 вот что пишет программа :
Декларация по налогу на прибыль:Раздел 1 Подраздел 1.2 вариант ОСНОВНОЙ:
Для кода периода равного , установленном на Титульном листе
текущий раздел не заполняется.
Рекомендуется закрыть данный раздел без сохранения или изменить код периода на Титульном листе.
А какой вы код указали? 31 должен быть за полугодиеЦитата:
Сообщение от Аноним
Цитата:
Сообщение от Январь
31 и стоит...
Цитата:
Сообщение от Январь
Кстати я конечно же сдавала подраздел 1.1 к разделу 1 )))) уже запуталась, еще думаю почему вы так удивляетесь)))
А на листе 1.2 никаких кодов в строке 001 не писали? Там ничего не надо
Цитата:
Сообщение от Январь
блин что делать то? может это из за того что в предыдущих отчетных периодах не было начислений ежемесячных авансовых платежей..?
Цитата:
Сообщение от Январь
нет ,он и не даст поставить.. может не надо за полугодие раздел 1.2 заполнять? я же еще ни разу не платила ежемесячные авансовые платежи... я в тупике.. уже рыдать охота...
там и форма такая вся белая, нет желтых и зеленых графЦитата:
Сообщение от Январь
Если есть обязанность для ежемесячных авансов, то надо.Цитата:
Сообщение от Аноним
Этот раздел не входит только в декларацию за год.
Рыдать точно не надо :)
Где заполняете? Очень действенный способ: удалить всё, а с утра попробовать заново
Цитата:
Сообщение от Январь
Что значит где заполняю ))) В 1С 7.7 ))) Господи я уже ничего не понимаю )))))) хорошо завтра буду пробовать снова )))) там еще косяк.. за полугодие в подразделе 1.1 строка 070 правильно заполняется ( суммой доплаты за второй квартал ) а строка 040 почему то общая сумма за полугодие ,т.е. не вычитает программа сумму уже уплаченную ,хотя на листе 02 все заполнила.... ((((
Я просто думаю моет .2 не заполняется потому что в квартале не заполнялась ,но там и не превышала выручка и не надо было заполнять ее.
Спасибо Вам большое, Вы мне очень помогли, хотя чуть вникла в это, буду завтра пробовать снова!!!!
Это и значитЦитата:
Сообщение от Аноним
Проверяйте, лист 02, что у вас в строках 270 и 271 написано. Раздел 1.1 оттуда цифры тянетЦитата:
Сообщение от Аноним
В помощь...
Цитата:
Сообщение от Татьяна- Васильевна
Спасибо!!! Все получилось )))
Здравствуйте! А можно еще вопрос.. ПБУ не применяем.. начисление налога на прибыль делаю бух. справкой... справка должна быть после или перед закрытием месяца?Цитата:
Сообщение от Январь
Последним днем квартала.Цитата:
Сообщение от Аноним
И логичнее, что после закрытия месяца
