 |
Добрый день! Запуталась.. У организации за 2014 г. убыток.. за 1 кв. 2015 прибыль, за 2 тоже прибыль... и вот вопрос ,среднюю выручку мне нужно вычислять исходя из первых двух кварталов или брать еще 3,4 кв.2014 г. просто если брать только 2015 г. то выручка не превышает 10 млн, а если брать еще предыдущие два месяца то превышает, тогда надо платить ежемесячные платежи, Подскажите как правильно!!!!!!!!!!
Забыла написать что и за 3,6, 9 2014 г. месяцев тоже был убыток
Выручку брать за четыре квартал, а прибыль или убыток там были, значения не имеетСообщение от Аноним
Т.е. я должна была начислять авансовые платежи за 9 месяцев 2014 г. и платить, не смотря на то что убыток?
откуда такой вывод?
Если убыток, то ничего не надо платить, ни квартальные, ни ежемесячные авансы.
Вы даже начислить их никак не сможете, потому что ноль будет получаться
Если убыток, то ничего не надо платить, ни квартальные, ни ежемесячные авансы.
Вы даже начислить их никак не сможете, потому что ноль будет получаться
У меня мозг кипит (((( я начинающий бухгалтер и с прибылью на Вы.. тогда ка? просто во втором квартале, точнее за полугодие, брать данные 2,3,4 кв. 2014 +1 кв. 2015 выручку ,если средняя больше 10 млн., то начислять авансовые платежи, как их начислять то , Боже я сойду с ума...
Для отчета за полугодие выручку брать за 3-4 кв.2014 + 1-2 кв.2015
Как в НК написано:
Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.
Т.е. прибыль за полугодие минус прибыль за первый квартал
P.S. прибыль и выручка - это разные показатели
Как раз схему : прибыль за полугодие минус прибыль за первый квартал я поняла... но написано что если выручка превышает 10 млн. в квартал, то нужно платить ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль.. а мы как раз попадаем под эти условия... если рассчитывать из предыдущих четырех кварталов... ( т.е. 2,3,42014 г. и 1 кв. 015) получается во втором я должна посчитать ежемесячные авансовые платежи ИЛИ Я ЧЕГО ТО НЕ ДОГОНЯЮ..
не догоняешь
брать выручку 3кв14, 4кв14, 1кв15, 2кв15
Т.е. у вас превышение лимита по выручке пошло по итогам 1 квартала? Так вы в декларации за 1 квартал уже должны были начислить ежемесячные авансы, которые надо платить в апреле-июне
По итогам голугодия снова проверить размер выручки, если должны, то начислить ежемесячные авансы на 3 квартал.
ну хорошо за этот период выручка превышает среднюю 10 млн. рублей и дальше что? мне нужно заплатить разницу между прибылью 1 кв. и полугодия 2015 г. а как с ежемесячными авансовыми платежами быть? как их посчитать и как платить?
Разницу само собой надо заплатить. А ежемесячные авансы - это еще плюс платежи, а не взамен.
Т.е. получили вы прибыль:
- за 1 квартал - 200 руб.
- за полугодие - 500 руб.
Должны доплатить квартальный аванс 300 руб. (500-200) 28.07.15
и ежемесячные авансы:
28.07 - 100 руб.
28.08 - 100 руб.
28.09 - 100 руб.
Спасибо огромное!!!!!!!! а в деларации эти авансы ставить в строку 290?
Да, (300 руб. из примера)
И сдаете разделы 1.1 и 1.2
А всегда надо заполнять раздел 1.1 если есть прибыль? Я сдала декларацию за 1 кв. 2015 без этого приложения ((
Всегда... Это обязательная часть отчета. Из инструкции по заполнению декларации:
В состав Декларации обязательно включаются: Титульный лист (Лист 01), подраздел 1.1 Раздела 1, Лист 02, Приложения N 1 и N 2 к Листу 02, если иное не установлено настоящим Порядком.
И приняли?Я сдала декларацию за 1 кв. 2015 без этого приложения ((
Я по Такском сдаю, извещение о вводе в налогой прислали.. )))
у меня еще проблемка, при заполнении раздела 1.2 вот что пишет программа :
Декларация по налогу на прибыль:Раздел 1 Подраздел 1.2 вариант ОСНОВНОЙ:
Для кода периода равного , установленном на Титульном листе
текущий раздел не заполняется.
Рекомендуется закрыть данный раздел без сохранения или изменить код периода на Титульном листе.
А какой вы код указали? 31 должен быть за полугодие
31 и стоит...
Кстати я конечно же сдавала подраздел 1.1 к разделу 1 )))) уже запуталась, еще думаю почему вы так удивляетесь)))
А на листе 1.2 никаких кодов в строке 001 не писали? Там ничего не надо
блин что делать то? может это из за того что в предыдущих отчетных периодах не было начислений ежемесячных авансовых платежей..?
нет ,он и не даст поставить.. может не надо за полугодие раздел 1.2 заполнять? я же еще ни разу не платила ежемесячные авансовые платежи... я в тупике.. уже рыдать охота...
там и форма такая вся белая, нет желтых и зеленых граф
Если есть обязанность для ежемесячных авансов, то надо.
Этот раздел не входит только в декларацию за год.
Рыдать точно не надо
Где заполняете? Очень действенный способ: удалить всё, а с утра попробовать заново
Если есть обязанность для ежемесячных авансов, то надо.
Этот раздел не входит только в декларацию за год.
Рыдать точно не надо
Где заполняете? Очень действенный способ: удалить всё, а с утра попробовать заново
Что значит где заполняю ))) В 1С 7.7 ))) Господи я уже ничего не понимаю )))))) хорошо завтра буду пробовать снова )))) там еще косяк.. за полугодие в подразделе 1.1 строка 070 правильно заполняется ( суммой доплаты за второй квартал ) а строка 040 почему то общая сумма за полугодие ,т.е. не вычитает программа сумму уже уплаченную ,хотя на листе 02 все заполнила.... ((((
Я просто думаю моет .2 не заполняется потому что в квартале не заполнялась ,но там и не превышала выручка и не надо было заполнять ее.
Спасибо Вам большое, Вы мне очень помогли, хотя чуть вникла в это, буду завтра пробовать снова!!!!
Это и значит
Проверяйте, лист 02, что у вас в строках 270 и 271 написано. Раздел 1.1 оттуда цифры тянет
В помощь...
Спасибо!!! Все получилось )))
Здравствуйте! А можно еще вопрос.. ПБУ не применяем.. начисление налога на прибыль делаю бух. справкой... справка должна быть после или перед закрытием месяца?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием