Вид для печати
Здравствуйте, Ситуация: работник работал в ИП с 01.2013 по 09.2015, с его зарплаты не отчисляли НДФЛ и не указывали в ежегодном отчете НДФЛ, что он работает в данном ИП. Его суммарная зарплата за весь период составила 360 000 рублей.
Вопрос: планируем подать корректировку, указав, что работник работал и мы собираемся доплатить за него НДФЛ. Какие пени и штрафы могут наложить, если подать корректировку уже с этим работником
В смысле не удерживали? Или удерживали и не перечисляли?Цитата:
Сообщение от LALIC
Не удерживали, не перечисляли и не указывали в ведомости. Платить за него будем со своих денег.Цитата:
Сообщение от mvf
Получается он у ИП в штате не числился все это время. Так?Цитата:
Сообщение от LALIC
Уплата НДФЛ "со своих денег" запрещена НК.Цитата:
Сообщение от LALIC
LALIC, с фирмы 20% штрафа от 360000 * 13%... с бывшего работника возьмут напрямую НДФЛ
Не числился.Цитата:
Сообщение от Шерочка
Не подскажете по какому пункту, если не сложно, гуглил я плохо видимо.Цитата:
Сообщение от mvf
СпасибоЦитата:
Сообщение от mvf
LALIC, а зачем вам все это надо? если будете показывать как начисление зп не только про штрафы НДФЛ вспоминайте, но и ФСС и ПФР..
В ФСС и ПФР достаточно просто перечислить недостающие взносы и подать корректировку, штрафов там нет.Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Даже если по договору подряда работает, нужно за него перечислять НДФЛ в бюджет. Если нет возможности удержать налог, нужно писать заявление в налоговую о невозможности удержать с работника НДФЛ.Цитата:
Сообщение от LALIC
Индивидуальные предприниматели обязаны: перед уплатой взносов за работников предварительно встать на учет в ПФР и ФСС в качестве работодателя. Кроме уплаты страховых взносов за работников, дополнительно перечислять страховые взносы ИП «за себя».
Тарифы страховых взносов за работников в 2015 году:
Пенсионный фонд (ПФР) – 22%. Фонд медицинского страхования (ФФОМС) – 5,1%. Фонд социального страхования (ФСС) – 2,9% (без учёта взносов от несчастных случаев).
а фактически работал?Цитата:
Сообщение от LALIC
Или не работал, а сейчас стаж хотите человеку нарисовать?
Скорее всего работал, но нелегально. Тогда я не понимаю, зачем вся эта возня с НДФЛ. Принимают на работу и с его зарплаты удерживают НДФЛ. Проблема то в чем?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Однако пени никто не отменялЦитата:
Сообщение от LALIC
Работал, хотим нарисовать стаж.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Сказали пеней не будет, достаточно подать корректировку и заплатить взносы.Цитата:
Сообщение от Над.К
Вы правы, хотим трудоустроить официально. Вопрос в том, будет ли налоговая удерживать НДФЛ за все прошедшие годы с работника лично, или с ИП ?Цитата:
Сообщение от Шерочка
Если подадите 2-НДФЛ с признаком задолженности, то ИФНС будет сама удерживать долг с работника.
Если же примете его на работу, то можете пока не светить перед ИФНС его неудержанный НДФЛ, а постепенно ежемесячно удерживать старый НДФЛ вместе с новым в общей сумме 50% от начисленного заработка, т.е. дополнительно удерживать ещё и 37%
Ну и перечислять в бюджет, естественно
И ещё, если вы там действительно хотите обелить прошлую работу, то к 20% штрафа по НДФЛ от суммы 360000*13% будет ещё и 40% штрафа по сумме страховых взносов от 360 000 + обязательные корректировки по РСВ и ИС прошлых периодов как по стажу, так и по выплатам дохода + пени за просрочку уплаты взносов
Принять его текущим периодом, и удерживать с его заработка НДФЛ и страховые взносы, кто мешает? Зачем вам закрытые периоды трогать. А если удерживать за прошлые периоды НДФЛ, как пишет Генук, то что останется от зарплаты сотруднику. Подумайте, оно вам надо.Цитата:
Сообщение от LALIC
Нужно чтобы в трудовой у него стоял официальный стаж с 2013 года.Цитата:
Сообщение от Шерочка
Говорят, штрафы идут, только если сначала подать корректировку, а потом выплатить. Если у налоговой на кбк окажутся взносы за 2 года(задним числом), а потом придет корректировка, то будут только 200 рублей штрафа за неправильные годовые декларации.Цитата:
Сообщение от Генук
Чтобы не создавать одноименные темы, у меня тоже задача оформить сотрудника 1 июля :( Я правильно понимаю, что з/п мне лучше ему провести выплаты из кассы в установленные сроки, т.е. за июль до 15 августа и за август до 15 сентября и "нарваться" на штраф 20% по НДФЛ , который будет перечислен только сейчас, чем выплатить з/п сейчас за 2 месяца и нарваться на 50 т.р. штраф от трудовой инспекции? З\п небольшая за эти 2 месяца, штраф 20% - это 4 т.р.
это не относится к НДФЛ. И декларации по НДФЛ не сдаются, и штраф положен за любое опоздание с перечислением хотя бы на 1 день.Цитата:
Сообщение от LALIC
Я бы оформила его с 1.07.2015 г., и этим же числом отправила в отпуск без сохранения заработной платы на весь июль. С августа уже начисляла бы зарплату и удерживала НДФЛ. Зачем компании платить штрафы за сотрудника. А так и волки сыты, и овцы целы.Цитата:
Сообщение от Bee_Maja
Он договора и акты в июле подписывал (о которых стало известно вчера, когда мне позвонил бух другой организации и говорит:"У меня тут акты, мне бы счета выставить, оплатить хочу" ):wow:, боюсь, отпуск без сохранения не прокатит уже...Цитата:
Сообщение от Шерочка
Такая ситуевина часто бывает. Доки подписывает человек который не числиться в этой фирме. Тогда только задним числом принять его, начислить зарплату и доплатить НДФЛ и взносы в бюджет, с вытекающей пеней за просрочку.Цитата:
Сообщение от Bee_Maja
Bee_Maja, я бы сделал так: "выплачивал" бы вовремя з/п, но т.к. работник не являлся в кассу, то депонировал бы...
Нонче же работник пришёл и "взял" все деньги с депонента = только сегодня возникло удержание НДФЛ
ААА, респектование вам, он же ж и точно не являлся, как же я забыла:D А на сколько можно депонировать и депонировать нужно всю сумму начисленную с НДФЛ или НДФЛ при этом может на р\с находиться?Цитата:
Сообщение от Генук
лень смотреть, но по памяти на депо может года три лежать... а может всю жизнь )
:yes:Цитата:
Сообщение от Генук
ZZZhanna, точно только 3 года? А если получатель на лесосеке в клифту лагерном? )
Что-то я не помню, чтобы отдельный срок иск.давности по депоненту был... Списывали всегда по истечении 3-х лет...
Сейчас времени нет порыться, потом..
так восстанавливается срок, видимо, по соответствующей причине...Цитата:
Сообщение от Генук
Потом ещё за балансом 5 лет.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
О, простите, это для дебиторов 5 лет за балансом.
вот, наткнулась случайно на одно из многих подобных писемЦитата:
Сообщение от ZZZhanna
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 20 января 2010 г. N МН-17-3/8@
Цитата:
Федеральная налоговая служба направляет для сведения и использования в работе письмо Министерства финансов Российской Федерации от 22.12.2009 N 03-03-05/244 о сроке исковой давности в отношении задолженности по депонированной заработной плате.
....
считаем, что сумма кредиторской задолженности по депонированной заработной плате подлежит включению в состав внереализационных доходов для целей налогообложения прибыли в связи с истечением срока исковой давности, установленного ст. 196 ГК РФ, т.е. если заработная плата не была востребована работником в течение трех лет.
