Вид для печати
Доброго времени суток, друзья!
Не могу разобраться. строка 110.
Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить 6-ндфл раздел 2, если НДФЛ ежемесячно уплачивался, а з/п не выдавалась в 2016 году? в апреле 4-м сотрудникам выплачена за декабрь и одному сотруднику выплачена за январь 2016 года. Пофторюсь НДФЛ ежемесячно перечисляется. Спасибо.
В первом разделе показывайте начисления за январь-март + НДФЛ с них.
Второй раздел пустой.
Зачем перечисляете, если не выплачиваете доход? НДФЛ- налог работника, а не работодателя.Цитата:
Сообщение от micb2b
уплата налога в 6-ндфл не указывается.Цитата:
Сообщение от micb2b
ИМХО, только в 1 разделе.Цитата:
Сообщение от micb2b
спасибо Леночка. Все понял.
Спасибо, Все понял.Цитата:
Сообщение от Ленка
понял. спасибо.Цитата:
Сообщение от gnews
micb2b, уплата НДФЛ за счёт средств налогового агента не допускается. п.9 ст. 226 НК
да блин, озадачили Вы меня...
и спасибо Вам за ссылку. буду как то выкручиваться. А санкции предусмотрены в этом случае?Цитата:
Сообщение от gnews
Поживем-увидим. Пока неясно, как налоговая будет реагировать на предоплату по НДФЛ. Раньше они считали, что это не НДФЛ, требовали повторную уплату и начисляли пени и штраф. Потом вроде угомонились. Как сейчас будет - неизвестно.Цитата:
Сообщение от micb2b
http://mvf.klerk.ru/nb/445_13.htmЦитата:
Сообщение от micb2b
Цитата:
Сообщение от бух2007
Вы правы, время покажет.
Большое Вам спасибо, за ссылку.
Тогда делаю так как описано выше. заполняю поля только в 1 разделе со следующими строками за номерами 020 (янв.фев.март); 040 и 070. Второй раздел пустой. А со второго квартала согласно Порядку заполнения....ну и в надежде что вопросов не будет. Как считаете?
Да. Или так. Или, если есть возможность, задним числом сделать выплату з/пл в даты перечисления НДФЛ.Цитата:
Сообщение от micb2b
переспрошу, в виде примера так: запись месяца январь: строка 100- 31.01.2016, строка 120-10.02.2016(перечислен НДФЛ), то строка 110 -09.02.2016(выдана з/п)Цитата:
Сообщение от бух2007
правильно понял?
да, если сможете у себя сделать выплату з/пл 09.02.Цитата:
Сообщение от micb2b
Если она не безналом идет, то в кассе можно сделать задним числом за счет заемных средств.
вся з/п проходит через банк на карты сотрудникамЦитата:
Сообщение от бух2007
ну тогда оставьте как есть. Что сделано, то сделано. 2 раздел будет во 2 кв.Цитата:
Сообщение от micb2b
спасибо и удачи Вам! с Уважением!Цитата:
Сообщение от бух2007
gnews
Еще раз огромное спасибо за ссылку!
http://mvf.klerk.ru/nb/445_13.htm
С уважением!
еще вопрос: по 2-му раздел пустому.... но строки 100 и 140 за янв фев март заполнять или вообще оставить весь раздел пустым, как думаете?Цитата:
Сообщение от бух2007
весь пустой. Пока нет выплаты, нет 2 раздела.Цитата:
Сообщение от micb2b
понятно. спасибо.Цитата:
Сообщение от бух2007
Добрый вечер!У меня вопрос наоборот зарплата выдавалась а НДФЛ потом так сказать))зарплата за март выдавалась в марте допустим за несколько дней ( 19, 15 и 20 числа) а НДФЛ 21 марта перечислен. Вот как отразить во 2 разделе стр 100,110,120,130,140, и вообще как лучше начислять ЗП(если есть обособка)и выплачивать ее, что бы было потом проще отчитаться не запутаться, я имею ввиду как это организовать документально,напр.больничный надо отдельной ведомостью начислять, а не в общей..
На каждую выдачу-свой блок строк 100-140.Цитата:
Сообщение от Ольга_6885
Вы выплатили мартовскую з/пл в середине марта?
Да мы выплатили всем сотрудникам при увольнении,так а как же мне разделить ндфл на три выплаченные зарплаты, он то один раз перечислялся на общую сумму "к выдаче", п еще тут вычитала, что зп за март выплаченная в апреле во 2 разделе показывать не надо было
Цитата:
Сообщение от Ольга_6885
в стр. 130-указать сумму, которую выплатили 15 (19,20), а в стр. 140 -НДФЛ с этой суммы.Цитата:
Сообщение от Ольга_6885
http://mvf.klerk.ru/nb/509_08.htm :Цитата:
Сообщение от Ольга_6885
ч.2
Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом
Спасибо за ссылку!!Тогда не буду и корректировать раз мы вправе,а в 130 стр. там ведь сумма с учетом ндфл должна быть
добрый день, может мне кто подскажет, в феврале 2016 выплатили зарплату за октябрь-декабрь 2015, но НДФЛ за октябрь-ноябрь 2015 перечислила в 2015 году и в справке 2-НДФЛ за 2015 год тоже эта зарплата+декабрь 2015 отражена, знаю ,что сглупила с оплатой, но теперь ничего не исправишь,
насколько я понимаю в моем случае правильно вообще во втором разделе выплату зарплаты за октябрь-ноябрь 2015 не показывать? Просто насколько я понимаю, если я в разделе 2 покажу выплаты зп+поставлю срок уплаты НДФЛ, автоматом как бы задолженность по НДФЛ вылезет,ведь я его платила в 2015, а не как надо в 2016.
правильным будет показать. Но лучше не показывать ИМХО.Цитата:
Сообщение от Василек2008
бух2007, спасибо, отправила без этих месяцев, думаю все-таки налоговая будет считать, что на 01.01.2016 переплаты нет, т.к. платить авансом нельзя, и после отражения этих сумм во второй части у меня вылезет долг.
Как же 2 раздел пустым может быть? Дата фактического получения дохода во втором разделе - 31.01.16; 29.02.16;31.03.16 - три раза по стр 100 надо указать, ведь доход начислен- последний день месяца в соответствии с абз. 1 п. 2 ст. 223 НК РФ... Или я страшно ошибаюсь? В чем?
Pola, а Вы к какому посту в теме оставили комментарий?
в строке 130 — сумма фактически полученных сотрудниками доходов указывается на основании стр 100 - то есть на руки не выдана, но фактически получена - перегрев мозга у меня...Далее стр 130- сумма этого фактически полученного но не выданногона руки дохода (с ндфл - вполне логично для перегретого мозга)
Над.К, добрый вечер. Так к 3-му сверху в данной теме
А вот строки 110,120,140 заполняются только тогда, когда работник держит в руках деньги...если не выплачивала я в 1 квартале ничего - то строки 110,120,140 -пустые...
в следующем периоде , при выплате денежных средств работнику, строки 100,130 придется повторить и дополнить строками 110,120,140????
Если з/пл не выплачена, то раздел 2 пустой. Когда выплатите, тогда и заполните весь комплект строк, начиная со стр. 100Цитата:
Сообщение от Pola
получила отказ в приеме, показала выплату за 1 кв 4 мая, в день сдачи отчетности...Сотру весь второй раздел...Странно, а по другому району тоже показала апрельскую выплату - приняли...Цитата:
Сообщение от бух2007
