 |
Доброго времени суток, друзья!
Не могу разобраться. строка 110.
Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить 6-ндфл раздел 2, если НДФЛ ежемесячно уплачивался, а з/п не выдавалась в 2016 году? в апреле 4-м сотрудникам выплачена за декабрь и одному сотруднику выплачена за январь 2016 года. Пофторюсь НДФЛ ежемесячно перечисляется. Спасибо.
В первом разделе показывайте начисления за январь-март + НДФЛ с них.
Второй раздел пустой.
Зачем перечисляете, если не выплачиваете доход? НДФЛ- налог работника, а не работодателя.Сообщение от micb2b
уплата налога в 6-ндфл не указывается.
ИМХО, только в 1 разделе.
спасибо Леночка. Все понял.
Спасибо, Все понял.
понял. спасибо.
micb2b, уплата НДФЛ за счёт средств налогового агента не допускается. п.9 ст. 226 НК
да блин, озадачили Вы меня...
и спасибо Вам за ссылку. буду как то выкручиваться. А санкции предусмотрены в этом случае?
Поживем-увидим. Пока неясно, как налоговая будет реагировать на предоплату по НДФЛ. Раньше они считали, что это не НДФЛ, требовали повторную уплату и начисляли пени и штраф. Потом вроде угомонились. Как сейчас будет - неизвестно.
http://mvf.klerk.ru/nb/445_13.htm
Вы правы, время покажет.
Большое Вам спасибо, за ссылку.
Тогда делаю так как описано выше. заполняю поля только в 1 разделе со следующими строками за номерами 020 (янв.фев.март); 040 и 070. Второй раздел пустой. А со второго квартала согласно Порядку заполнения....ну и в надежде что вопросов не будет. Как считаете?
Последний раз редактировалось Январь; 26.04.2016 в 19:27.
Да. Или так. Или, если есть возможность, задним числом сделать выплату з/пл в даты перечисления НДФЛ.
переспрошу, в виде примера так: запись месяца январь: строка 100- 31.01.2016, строка 120-10.02.2016(перечислен НДФЛ), то строка 110 -09.02.2016(выдана з/п)
правильно понял?
да, если сможете у себя сделать выплату з/пл 09.02.
Если она не безналом идет, то в кассе можно сделать задним числом за счет заемных средств.
вся з/п проходит через банк на карты сотрудникам
ну тогда оставьте как есть. Что сделано, то сделано. 2 раздел будет во 2 кв.
спасибо и удачи Вам! с Уважением!
gnews
Еще раз огромное спасибо за ссылку!
http://mvf.klerk.ru/nb/445_13.htm
С уважением!
Последний раз редактировалось micb2b; 26.04.2016 в 20:01.
еще вопрос: по 2-му раздел пустому.... но строки 100 и 140 за янв фев март заполнять или вообще оставить весь раздел пустым, как думаете?
весь пустой. Пока нет выплаты, нет 2 раздела.
понятно. спасибо.
Добрый вечер!У меня вопрос наоборот зарплата выдавалась а НДФЛ потом так сказать))зарплата за март выдавалась в марте допустим за несколько дней ( 19, 15 и 20 числа) а НДФЛ 21 марта перечислен. Вот как отразить во 2 разделе стр 100,110,120,130,140, и вообще как лучше начислять ЗП(если есть обособка)и выплачивать ее, что бы было потом проще отчитаться не запутаться, я имею ввиду как это организовать документально,напр.больничный надо отдельной ведомостью начислять, а не в общей..
На каждую выдачу-свой блок строк 100-140.
Вы выплатили мартовскую з/пл в середине марта?
Да мы выплатили всем сотрудникам при увольнении,так а как же мне разделить ндфл на три выплаченные зарплаты, он то один раз перечислялся на общую сумму "к выдаче", п еще тут вычитала, что зп за март выплаченная в апреле во 2 разделе показывать не надо было
в стр. 130-указать сумму, которую выплатили 15 (19,20), а в стр. 140 -НДФЛ с этой суммы.
http://mvf.klerk.ru/nb/509_08.htm :
ч.2
Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом
Спасибо за ссылку!!Тогда не буду и корректировать раз мы вправе,а в 130 стр. там ведь сумма с учетом ндфл должна быть
добрый день, может мне кто подскажет, в феврале 2016 выплатили зарплату за октябрь-декабрь 2015, но НДФЛ за октябрь-ноябрь 2015 перечислила в 2015 году и в справке 2-НДФЛ за 2015 год тоже эта зарплата+декабрь 2015 отражена, знаю ,что сглупила с оплатой, но теперь ничего не исправишь,
насколько я понимаю в моем случае правильно вообще во втором разделе выплату зарплаты за октябрь-ноябрь 2015 не показывать? Просто насколько я понимаю, если я в разделе 2 покажу выплаты зп+поставлю срок уплаты НДФЛ, автоматом как бы задолженность по НДФЛ вылезет,ведь я его платила в 2015, а не как надо в 2016.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
