Вид для печати
Добрый день. Подскажите плиз.
Компания на УСН, закупает товар у ОСНО. Поставщик готов передать товар по расходной накладной с отсрочкой по оплате (на неопределенный срок, по мере продаж). Должен ли поставщик вместе с накладной передать сч-ф или сч-ф передается после оплаты?
Может и вместе с накладной, может и в течение 5 дней.Цитата:
Сообщение от agmotol
Выдача с/ф привязана к отгрузке товара. Как вы будете оплачивать, значения не имеет.
Хорошо, спасибо.
Вот еще интересно, этот же поставщик ранее передал товары например 1 августа, а сч-ф прислал от даты оплаты по этой накладной, к примеру 28 сентября. Насколько это правильно, раз сч-ф должна выставляться в течение 5 дней от даты отгрузки?
На 54 дня неправильно.Цитата:
Сообщение от agmotol
Какой договор то ? поставки или комисии? и что за расходная накладная ?
Теоретически он может передать товар без права собственности (например комиссиия или ответ.хранение)
А Торг-12 и сч-ф выписывать по мере Вашей реализации его товара.
Так что читайте договор
И кому и что за это будет?Цитата:
Сообщение от kononod
Договора нет (на комиссию то же), товар не передается на комиссию без права собственности. Это обычная отгрузка по Торг-12.Цитата:
Сообщение от РКТ
Соответственно покупатель просто оплачивает деньги по накладной двухмесячной давности и в момент оплаты поставщик выставляет сч-ф.
Вы на УСН - вам точно ничего не будет. А по мнению Минфина, ничего не будет и покупателю, применяющему ОСНО.Цитата:
Сообщение от agmotol
Что касается продавца, то за сам факт нарушения срока ему тоже ничего не будет :) Лишь бы НДС был начислен (и, пожалуй, счет-фактура выставлен) в том же квартале, в котором произошла отгрузка.
Да, все в одном квартале.Цитата:
Сообщение от kononod
А если нет?
Тогда покупатель на ОСНО будет сопротивляться, потому что не захочет переносить на завтра тот вычет, на который имел право вчера.
:eek:Цитата:
Сообщение от agmotol
ГК РФ Статья 491. почитайте.
это не считая договор комиссии и прочих уловок.
В 1С специально документооборот разработан для этих договоров.
Прочитал, спасибо. Договора комиссии нет, условий о сохранении права собственности за продавцом нет. Покупатель не отчитывается перед продавцом за проданные товары, а перечисляет деньги по мере продажи, раз в квартал.Цитата:
Сообщение от РКТ
торг-12 не переделывает от новой даты?Цитата:
Сообщение от agmotol
Нет, так как Покупатель (т.е. та компания которая на УСН) за этот период продал товар другим лицамЦитата:
Сообщение от бух2007
ЧуднЫе люди
Интересно, как они у себя в программе торг-12 проводят. Скорее всего помечают на удаление, а после оплаты создают вновь от другой даты
Сложно сказать как, там бух на аутсорсе, а оф директор гл. бухгалтер.
Я вот думаю, что будет, когда оплата будет в другом квартале или в другом году... Так как планируется большая отгрузка, которая явно не будет продана за квартал. А имеют права они отказаться выдать с-ф? Если мы не получим с-ф на всю отгрузку, то нельзя будет в расходы усн включить?
счет-фактура никакого значения для УСН не имеет от слова "вообще". Для включения в расходы по УСН товар д.б. оприходован, оплачен и отгружен покупателю.Цитата:
Сообщение от agmotol
Цитата:
Сообщение от бух2007
я думаю, что первоначальную накладную выписывает директор или его сотрудники, а "бух на аутсорсе" про эту накладную ни сном ни духом. А при получении оплаты бух выписывает сразу накладную и счет-фактуру.Цитата:
Сообщение от agmotol
Или, как вариант, у них БУ по оплате, и они его понимают именно так.
Если Вы на УСН - то почему Вас вообще волнует выдача поставщиком счета-фактуры?Цитата:
Сообщение от agmotol
Мне казалось, что даже если на УСН от поставщика на ОСНО нужна сч-ф для занесения суммы в расходы. Что, я ошибался и сч-ф для усн не нужна и требовать не нужно?Цитата:
Сообщение от Аноним
Там директор является бухом, который выписывает и составляет документы (фирма маленькая), а "аутсорс" не знаю чем занимается, может отчеты сдает + еще что-то.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
С/ф нужен для принятия НДС к вычету. А если в накладной есть сумма НДС, то этого вполне достаточно, чтобы отнести его на расходы. Глава по УСН не упоминает с/ф, насколько я помню.
БУ по оплате не бывает - поставка в любом случая оформляется накладной, и СЧФ обязаны выписать соответственно. Причем здесь оплата? И причем здесь, кто в курсе, кто не в курсе?! Есть нормы, и их исполнять надобно. Видимо, сей поставщик шибко НК нарушает, а причина, скорее всего - нежелание "светить" НДС, пока денег от покупателя нет, и нежелание платить НДС из условно своих средств. Сам с такими поставщиками часто воюю.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
бывает. Кассовый метод никто не запрещал.Цитата:
Сообщение от Grizzly
Не тот случай - поставщик на ОСНО, если я правильно понял.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Ну что? Бух.учет и система налогообложения живут отдельными жизнями.Цитата:
Сообщение от Grizzly
Другой вопрос, что это никак не влияет на оформление документов и учет НДС
Вот именно. Тема о сроках выставления СЧФ и выписки накладной, что должно делаться своевременно; а какой там НУ у поставщика (касаемый, кстати, только его доходов/расходов для прибыли) - это совершенно не дело покупателя. Так что отгрузил ТМЦ - дай накладную/СЧФ/УПД, и неважно, кассовый у тебя метод или не кассовый, была оплата сразу или через месяц... А кассовый метод - это не к БУ, это к НУ. Так что все-таки БУ по оплате не бывает...Цитата:
Сообщение от Январь
Grizzly, бывает :)Цитата:
Сообщение от Grizzly
ПБУ 9/99
Организации, которые вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, могут признавать выручку по мере поступления денежных средств от покупателей (заказчиков) при соблюдении условий, определенных в подпунктах "а", "б", "в" и "д" настоящего пункта.
ПБУ 10/99
Если организацией, которая вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, принят порядок признания выручки от продажи продукции и товаров не по мере передачи прав владения, пользования и распоряжения на поставленную продукцию, отпущенный товар, выполненную работу, оказанную услугу, а после поступления денежных средств и иной формы оплаты, то и расходы признаются после осуществления погашения задолженности.
Много, но не по теме. Такой поставщик может у себя как угодно доходы/расходы признавать - но это на документарное оформление передачи и обязанность выставить СЧФ никак не влияет.Цитата:
Сообщение от Январь
Вы мешаете в кучу БУ и НУ. Мухи отдельно, котлеты отдельно. Оформление передачи ТМЦ может не иметь отношения к БУ (например, у ИП), и к НУ (например, на патенте или ЕНВД).Цитата:
Сообщение от Grizzly
Счета-фактуры - понятие НУ, не имеющее отношения к БУ.
А что я мешаю? Тема о чем, не забыли? БУ/НУ поставщика тут совсем не интересен. И не стоит напоминать, что СЧФ - это понятие НУ. Я же не напоминаю, что и кассовый метод - понятие НУ? Документы должны выписываться своевременно - всего-навсего. Это ж не сложно?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
А об этом не возможно напоминать, потому что это не так.Цитата:
Сообщение от Grizzly
Вы даете ложное утверждение, что "БУ по оплате не бывает...", поэтому и возникло отступление от темы авторы.
Ну совсем тут без комментариев... Успехов, господа!Цитата:
Сообщение от Январь
