Несколько вопросов по заполнению КУДИР

Вид для печати

29.05.2018, 00:35
Viktor_B

Несколько вопросов по заполнению КУДИР

Добрый день!

Первый раз заполняю КУДИР (ИП на УСН "Доходы", без кассы) и не смог нагуглить однозначные ответы на некоторые вопросы (в правилах заполнения их тоже нет):

1) Какую дату ставить на титульном листе - дату регистрации ИП (и первое число января в последующие годы) или дату первой операции, отражаемой в книге?
2) На титульном листе нужно указывать только рублевый счет или все имеющиеся (валютный, транзитный)?
3) Как заполнять раздел I за периоды до регистрации ИП - оставить все показатели пустыми или проставить 0 в итоговых строках?
4) Нужно указывать все значения в полных рублях или в рублях и копейках?
5) Нужно ли указывать 0 в итоговых строках столбца "Расходы" раздела I для УСН "Доходы"?
6) Нужно ли заполнять строку "010" в справке к разделу I при УСН "Доходы"?
7) Можно ли в качестве даты и номера первичного документа взять дату и номер документа в соответствующей строке из банковской выписки по счету (документы там бывают разные - банковские ордеры, валютные переводы, платежки и т.п.)?
8) Нужно ли указывать тип документа ("платежное поручение" и т.п.) в столбце "Дата и номер первичного документа" раздела I или достаточно только даты и номера?
9) Что указывать в заголовке раздела IV (в поле "отчетный (налоговый) период") в случае если ИП зарегистрирован в середине года и для последующих лет?
10) Нужно ли указывать 0 в обычных и итоговых ячейках раздела IV или можно оставить их пустыми? Например, если ИП без работников, можно ли оставить все ячейки столбцов 5, 7, 8, 9 пустыми?
11) Можно ли удалить пустые (не итоговые) строки раздела IV при заполнении в Excel (по умолчанию там по три строки на квартал)? Это позволило бы поместить весь раздел на одну страницу.

Прошу экспертов откликнуться. Спасибо!
29.05.2018, 09:33
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

1) Какую дату ставить на титульном листе - дату регистрации ИП (и первое число января в последующие годы) или дату первой операции, отражаемой в книге?

я ставлю последнюю дату отчетного периода, т.к. по дате ее окончания и распечатывания. Если ведете вручную - были разъяснения, что надо ставить дату первой записи.

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

На титульном листе нужно указывать только рублевый счет или все имеющиеся (валютный, транзитный)?

можно все, кашу маслом не испортишь

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

Как заполнять раздел I за периоды до регистрации ИП - оставить все показатели пустыми

какие показатели? Начинаете с первой операции, хоть бы она в декабре была.

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

Нужно указывать все значения в полных рублях или в рублях и копейках?

с копейками. Опять же, было какое-то разъяснение, что в целых рублях, но и я лично считаю, что это неправильно, и программы все заполняют с копейками.

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

Нужно ли указывать 0 в итоговых строках столбца "Расходы" раздела I для УСН "Доходы"?

не нужно.

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

Можно ли в качестве даты и номера первичного документа взять дату и номер документа в соответствующей строке из банковской выписки по счету

да

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

Нужно ли указывать тип документа ("платежное поручение" и т.п.)

такого ребования нет

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

Нужно ли указывать 0 в обычных и итоговых ячейках раздела IV или можно оставить их пустыми?

пустыми. Заполняете теми платежами, что есть, в строках подряд, и этот вопрос отпадет сам собой.

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

Можно ли удалить пустые (не итоговые) строки раздела IV при заполнении в Excel (по умолчанию там по три строки на квартал)?

а если 1000 операций в квартал - как думаете, можно строчки добавлять?
30.05.2018, 03:26
Viktor_B

Спасибо ZZZhanna. Поясню вопросы 3 и 11.

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

какие показатели? Начинаете с первой операции, хоть бы она в декабре была.

Раздел I содержит 4 таблицы - по одной для каждого квартала. Вопрос в том, нужно ли проставлять 0 в итоговой строке первой таблицы если ИП зарегистрирован во втором квартале.

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

а если 1000 операций в квартал - как думаете, можно строчки добавлять?

С добавлением все понятно. Вопрос в том, можно ли удалить все не итоговые строки за первый квартал если там не было платежей.

Что думаете по вопросам 6 и 9? Предположительно, нужно заполнять строку 010 (хотя в правилах заполнения явно сказано, что примечание к разделу I заполняют только на УСН "доходы минус расходы"). В заголовке раздела IV, предположительно, нужно указывать "год" или "12 месяцев", хотя не ясно, что указывать в случае регистрации ИП в середине года...
30.05.2018, 09:23
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

нужно ли проставлять 0 в итоговой строке первой таблицы если ИП зарегистрирован во втором квартале.

у вас не будет первой "таблицы", у вас операции со 2-го квартала начинаются.

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

можно ли удалить все не итоговые строки за первый квартал если там не было платежей.

ну конечно, можно.

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

нужно заполнять строку 010 (хотя в правилах заполнения явно сказано, что примечание к разделу I заполняют только на УСН "доходы минус расходы").

если явно сказано, что НЕ надо, почему у Вас возникает вопрос - надо или нет?

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

В заголовке раздела IV, предположительно, нужно указывать "год" или "12 месяцев"

год

Цитата:

Сообщение от Viktor_B

хотя не ясно, что указывать в случае регистрации ИП в середине года...

все равно год, отчетный период - год.
02.10.2018, 11:36
лоза 1717

Доброго дня. ИП УСН Доходы/ЕНВД. Нужно ли в нулевой КУДИР в разделе страховых взносов их указывать, если эти взносы были уплачены за год и на их величину снижен был ЕНВД, т.е страх взносы отразились в декларации по ЕНВД. Спасибо.

И второй вопрос с разрешения.Если деньги поступают по эквайрингу на р/с с розн продажи в магазине, то в КУДИР они могут быть отражены в составе общей суммы выручки по z-отчету тем же днем или это отдельная строка на дату поступления ден ср-в на р/с? поясните, пожалуйста.
02.10.2018, 12:14
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от лоза 1717

Нужно ли в нулевой КУДИР в разделе страховых взносов их указывать

нет.

Цитата:

Сообщение от лоза 1717

или это отдельная строка на дату поступления ден ср-в на р/с?

да, т.к. при УСН кассовый метод. Этот вопрос по другому налогоплательщику, или тому же, что и 1?
02.10.2018, 12:22
лоза 1717

по другому н/п. вклинилась со своим. спасибо.
04.10.2018, 15:46
Julianeo

Вложений: 1

у меня наверное глупый вопрос) но я сегодня получила первый платеж на р/с :) и начала заполнять кудир. Подскажите, вот то что я красным подчеркнула это и есть № платежного поручения?
И еще странно что дата поступления раньше чем дата списания. Не наоборот должно быть? Поступили то они сегодня, 4 октября
Вложение 61913
04.10.2018, 16:20
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Julianeo

то что я красным подчеркнула это и есть № платежного поручения?

да.

Цитата:

Сообщение от Julianeo

странно что дата поступления раньше чем дата списания

дата поступления - это дата поступления платежного поручения в банк, а не денег.
04.10.2018, 19:02
Julianeo

спасибо, все поняла :)
09.10.2018, 14:06
Julianeo

у меня снова вопрос по кудир) на титульнике в низу есть поле для "расчетных и иных счетов". Расчетный я туда вписала конечно, а если у меня как фл еще счет открыт - его тоже надо вписывать?
09.10.2018, 22:32
ZZZhanna

не надо
23.10.2018, 10:58
лоза 1717

Доброго дня. Если на р/с приходят в одну дату суммы с разными номерами платежек, то в кудир заносят суммы по трем строкам или можно одной отразить? Только тогда какой номер п/п ставить? спасибо
23.10.2018, 13:55
Univers

Цитата:

Сообщение от лоза 1717

в кудир заносят суммы по трем строкам

Да
24.10.2018, 13:36
olga-osina

подскажите, ООО на УСН (Д-Р).
при формировании книги в расходы попадает зарплата дважды - сначала в последний день месяца как начисленная, потом в день выплаты.
подскажите, как исправить.
24.10.2018, 13:54
olga-osina

сформировала с расшифровками, оказывается в последнее число месяца записывается выплаченная зарплата в аванс.
24.10.2018, 14:58
ZZZhanna

все правильно, в этом месяце зарплата начислена и частично выплачена, а при выплате зарплаты вторая часть попадает + НДФЛ отдельно при перечислении в бюдет
25.10.2018, 07:03
olga-osina

да, разобралась, спасибо
25.10.2018, 16:31
Аноним

Добрый день, взялась вести учет у нового ИП на УСНО (Д-Р) работает с кассой онлайн, есть терминал -эквайринг. За 3 кв. 2018 г. не сходится поступление на расч.сч по эквайрингу и кассе -онлайн , т.е. в банк по эквайрингу поступило 11000,00 руб., а по кассе пробили 14000,00 руб, подскажите пжста как считать Доход, по кассе-онлайн (сумму видит Налоговая) или по расч. счету? Кассу -онлайн ИП арендует у сбербанка, но нет ежемесячных документов на сумму аренды кассы, не могли ли Сбербанк автоматически сумму оставлять себе за аренду, т.е. эту разницу недостающуюся.... Подскажите пжста голова кругом, заранее спасибо.
25.10.2018, 20:45
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

не могли ли Сбербанк автоматически сумму оставлять себе за аренду

в договоре с банком что написано про арендную плату?
Комиссию банк точно себе оставляет, сумма комиссии указывается при каждом зачислении денег на счет.
26.10.2018, 09:38
Аноним

У Ип нет договора и найти не может информацию по сумме аренде кассы, звонил в сбербанк отправляют в эватор- те обратно, ни кто не в курсе, ..... вот и непойму(( По логике должны все поступления вначале сесть на расч. счет, а потом только списываться на ареду и комиссии..Не доходя расч. счета возможно списать деньги вообще ?
26.10.2018, 10:06
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

и комиссии..Не доходя расч. счета возможно списать деньги вообще ?

комиссию точно снимают сразу, на счет зачисляют за вычетом комиссии
26.10.2018, 13:50
Аноним

С комиссией то и нет вопросов....вопрос в другом....
26.10.2018, 13:55
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

вопрос в другом....

никто не угадает, что там у вас в договоре с банком написано. Выясняйте в банке.
Еще, как вариант - продажу наличными пробили как безнал, вот в банке денег и нет.

Вы расшифровки операций по эквайрингу получаете? Если нет - запросите, посмотрите, возможно, станет понятнее.
16.01.2019, 23:05
лоза 1717

Доброго дня. Если раздел 2 и 3 КУДИР предназначены для заполнения при УСН Д-Р, то нужно эти листы подшивать в КУДИР УСН Доходы или в этом случае достаточно титульного листа и раздела 1 и 4 и (5 кому нужно) ? спасибо
24.01.2019, 23:44
Аноним

КУДиР УСН Доходы

нет, в УСН доходы 2 и 3 раздел не надо
04.01.2020, 21:07
fobs

Вопрос по заполнению КУДИР УСН Д-Р.
Есть расход на приобретение товара-накладная, счет на оплату, платежка из РС, какой документ заносим в кудир? достаточно платежки? И договор с поставщиком надо указывать или не обязательно? Все документы собирать как основание для расходов?Не со всеми поставщиками есть договора на руках((
04.01.2020, 21:27
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от fobs

Есть расход на приобретение товара-накладная, счет на оплату, платежка из РС, какой документ заносим в кудир? достаточно платежки?

если это товар для перепродажи, то в расход он попадет при выполнении 3-х условий: оприходование, оплата и реализация (отгрузка) покупателю, по более поздней из дат.
04.01.2020, 22:06
fobs

Вопрос по расходам КУДИР.Некоторые поставки оплачиваем по факту наличными и бывает без кассового чека, как оприходовать этот расход, какой первичный документ будет подтверждающим? РКО?
04.01.2020, 22:10
fobs

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

реализация (отгрузка) покупателю, по более поздней из дат.

Это розничная торговля, была на ЕНВД, с 1.01.20 на УСН, расходы прошлых периодов нет возможности учесть как расход, но новые расходы(как я понимаю... не важно когда будет их реализация) я могу вносить в кудир как РАСХОД
04.01.2020, 22:10
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от fobs

наличными и бывает без кассового чека

этот товар в расходы не включить, к сожалению.
04.01.2020, 22:12
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от fobs

как я понимаю... не важно когда будет их реализация)

это как раз важно.

Цитата:

Сообщение от fobs

так и не поняла какой документ фиксировать в КУДИР?

более поздний по дате.
16.01.2020, 15:01
Tanyasever89

КУДИР ИП на УСН *Доходы"

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как отразить доход от розничной продажи населению в КУДИР ? По Z -отчету , в котором отражены все продажи ИП (и нал, и безнал( продажа по карточкам через эквайринг)) или разделять продажи на нал и карты (когда поступят деньги на р/счет)?
16.01.2020, 15:55
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Tanyasever89

и карты (когда поступят деньги на р/счет)?

вообще при УСН кассовый метод, и логично именно по поступлению денег на расч.счет, ведь фактически их может поступить больше или меньше.
16.01.2020, 16:49
Tanyasever89

Цитата:

Сообщение от Tanyasever89

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как отразить доход от розничной продажи населению в КУДИР (доходы) ? По Z -отчету , в котором отражены все продажи ИП (и нал, и безнал( продажа по карточкам через эквайринг)) или разделять продажи на нал и карты (когда поступят деньги на р/счет)?

В Z-отчете указана общая сумма прихода за день ( и нал, и безнал) и суммируется нарастающим итогом общая сумма в z- отчете. Не будет ли это нарушением, если сразу отражать все операции в день продаж? и проводить запись по z-отчету?
16.01.2020, 17:07
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Tanyasever89

Не будет ли это нарушением, если сразу отражать все операции в день продаж? и проводить запись по z-отчету?

проблема может быть в выручке на стыке кварталов или годов. Насколько реально к этому придираются - не сталкивалась.
17.01.2020, 09:26
РиммаS

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как отразить операцию в КДиР. ООО - цессионарий приобрел задолженность у физ лица в виде страховой выплаты по ОСАГО за 2000руб. Сумма полученная от страховой компании, например в сумме 2500 руб, я указываю в КДИР в доходе на дату поступления. А вот оплата физ лицу в сумме 2000 руб я могу включить в расход? Заранее спасибо за ответы.
21.01.2020, 13:14

Добрый день!
ИП УСН Д-Р зарегистрировано 10 декабря 2019г., деятельность не велась, за 2019г никаких доходов, из расходов только оплата обязательных взносов. Подскажите, в КУДИР эти расходы заносить? Если да, то в какой раздел?