Несколько вопросов по заполнению КУДИР

[Viktor_B]

Добрый день!

Первый раз заполняю КУДИР (ИП на УСН "Доходы", без кассы) и не смог нагуглить однозначные ответы на некоторые вопросы (в правилах заполнения их тоже нет):

1) Какую дату ставить на титульном листе - дату регистрации ИП (и первое число января в последующие годы) или дату первой операции, отражаемой в книге?
2) На титульном листе нужно указывать только рублевый счет или все имеющиеся (валютный, транзитный)?
3) Как заполнять раздел I за периоды до регистрации ИП - оставить все показатели пустыми или проставить 0 в итоговых строках?
4) Нужно указывать все значения в полных рублях или в рублях и копейках?
5) Нужно ли указывать 0 в итоговых строках столбца "Расходы" раздела I для УСН "Доходы"?
6) Нужно ли заполнять строку "010" в справке к разделу I при УСН "Доходы"?
7) Можно ли в качестве даты и номера первичного документа взять дату и номер документа в соответствующей строке из банковской выписки по счету (документы там бывают разные - банковские ордеры, валютные переводы, платежки и т.п.)?
8) Нужно ли указывать тип документа ("платежное поручение" и т.п.) в столбце "Дата и номер первичного документа" раздела I или достаточно только даты и номера?
9) Что указывать в заголовке раздела IV (в поле "отчетный (налоговый) период") в случае если ИП зарегистрирован в середине года и для последующих лет?
10) Нужно ли указывать 0 в обычных и итоговых ячейках раздела IV или можно оставить их пустыми? Например, если ИП без работников, можно ли оставить все ячейки столбцов 5, 7, 8, 9 пустыми?
11) Можно ли удалить пустые (не итоговые) строки раздела IV при заполнении в Excel (по умолчанию там по три строки на квартал)? Это позволило бы поместить весь раздел на одну страницу.

Прошу экспертов откликнуться. Спасибо!

[ZZZhanna]

1) Какую дату ставить на титульном листе - дату регистрации ИП (и первое число января в последующие годы) или дату первой операции, отражаемой в книге?

я ставлю последнюю дату отчетного периода, т.к. по дате ее окончания и распечатывания. Если ведете вручную - были разъяснения, что надо ставить дату первой записи.

На титульном листе нужно указывать только рублевый счет или все имеющиеся (валютный, транзитный)?

можно все, кашу маслом не испортишь

Как заполнять раздел I за периоды до регистрации ИП - оставить все показатели пустыми

какие показатели? Начинаете с первой операции, хоть бы она в декабре была.

Нужно указывать все значения в полных рублях или в рублях и копейках?

с копейками. Опять же, было какое-то разъяснение, что в целых рублях, но и я лично считаю, что это неправильно, и программы все заполняют с копейками.

Нужно ли указывать 0 в итоговых строках столбца "Расходы" раздела I для УСН "Доходы"?

не нужно.

Можно ли в качестве даты и номера первичного документа взять дату и номер документа в соответствующей строке из банковской выписки по счету

да

Нужно ли указывать тип документа ("платежное поручение" и т.п.)

такого ребования нет

Нужно ли указывать 0 в обычных и итоговых ячейках раздела IV или можно оставить их пустыми?

пустыми. Заполняете теми платежами, что есть, в строках подряд, и этот вопрос отпадет сам собой.

Можно ли удалить пустые (не итоговые) строки раздела IV при заполнении в Excel (по умолчанию там по три строки на квартал)?

а если 1000 операций в квартал - как думаете, можно строчки добавлять?

[Viktor_B]

Спасибо ZZZhanna. Поясню вопросы 3 и 11.

какие показатели? Начинаете с первой операции, хоть бы она в декабре была.

Раздел I содержит 4 таблицы - по одной для каждого квартала. Вопрос в том, нужно ли проставлять 0 в итоговой строке первой таблицы если ИП зарегистрирован во втором квартале.

а если 1000 операций в квартал - как думаете, можно строчки добавлять?

С добавлением все понятно. Вопрос в том, можно ли удалить все не итоговые строки за первый квартал если там не было платежей.

Что думаете по вопросам 6 и 9? Предположительно, нужно заполнять строку 010 (хотя в правилах заполнения явно сказано, что примечание к разделу I заполняют только на УСН "доходы минус расходы"). В заголовке раздела IV, предположительно, нужно указывать "год" или "12 месяцев", хотя не ясно, что указывать в случае регистрации ИП в середине года...

[ZZZhanna]

нужно ли проставлять 0 в итоговой строке первой таблицы если ИП зарегистрирован во втором квартале.

у вас не будет первой "таблицы", у вас операции со 2-го квартала начинаются.

можно ли удалить все не итоговые строки за первый квартал если там не было платежей.

ну конечно, можно.

нужно заполнять строку 010 (хотя в правилах заполнения явно сказано, что примечание к разделу I заполняют только на УСН "доходы минус расходы").

если явно сказано, что НЕ надо, почему у Вас возникает вопрос - надо или нет?

В заголовке раздела IV, предположительно, нужно указывать "год" или "12 месяцев"

год

хотя не ясно, что указывать в случае регистрации ИП в середине года...

все равно год, отчетный период - год.

[лоза 1717]

Доброго дня. ИП УСН Доходы/ЕНВД. Нужно ли в нулевой КУДИР в разделе страховых взносов их указывать, если эти взносы были уплачены за год и на их величину снижен был ЕНВД, т.е страх взносы отразились в декларации по ЕНВД. Спасибо.

И второй вопрос с разрешения.Если деньги поступают по эквайрингу на р/с с розн продажи в магазине, то в КУДИР они могут быть отражены в составе общей суммы выручки по z-отчету тем же днем или это отдельная строка на дату поступления ден ср-в на р/с? поясните, пожалуйста.

[ZZZhanna]

Нужно ли в нулевой КУДИР в разделе страховых взносов их указывать

нет.

или это отдельная строка на дату поступления ден ср-в на р/с?

да, т.к. при УСН кассовый метод. Этот вопрос по другому налогоплательщику, или тому же, что и 1?

[лоза 1717]

по другому н/п. вклинилась со своим. спасибо.

[Julianeo]

у меня наверное глупый вопрос) но я сегодня получила первый платеж на р/с и начала заполнять кудир. Подскажите, вот то что я красным подчеркнула это и есть № платежного поручения?
И еще странно что дата поступления раньше чем дата списания. Не наоборот должно быть? Поступили то они сегодня, 4 октября
сбер.jpg

[ZZZhanna]

то что я красным подчеркнула это и есть № платежного поручения?

да.

странно что дата поступления раньше чем дата списания

дата поступления - это дата поступления платежного поручения в банк, а не денег.

[Julianeo]

спасибо, все поняла

[Julianeo]

у меня снова вопрос по кудир) на титульнике в низу есть поле для "расчетных и иных счетов". Расчетный я туда вписала конечно, а если у меня как фл еще счет открыт - его тоже надо вписывать?

[ZZZhanna]

не надо

[лоза 1717]

Доброго дня. Если на р/с приходят в одну дату суммы с разными номерами платежек, то в кудир заносят суммы по трем строкам или можно одной отразить? Только тогда какой номер п/п ставить? спасибо

[Univers]

в кудир заносят суммы по трем строкам

Да

[olga-osina]

подскажите, ООО на УСН (Д-Р).
при формировании книги в расходы попадает зарплата дважды - сначала в последний день месяца как начисленная, потом в день выплаты.
подскажите, как исправить.

[olga-osina]

сформировала с расшифровками, оказывается в последнее число месяца записывается выплаченная зарплата в аванс.

[ZZZhanna]

все правильно, в этом месяце зарплата начислена и частично выплачена, а при выплате зарплаты вторая часть попадает + НДФЛ отдельно при перечислении в бюдет

[olga-osina]

да, разобралась, спасибо

[Аноним]

Добрый день, взялась вести учет у нового ИП на УСНО (Д-Р) работает с кассой онлайн, есть терминал -эквайринг. За 3 кв. 2018 г. не сходится поступление на расч.сч по эквайрингу и кассе -онлайн , т.е. в банк по эквайрингу поступило 11000,00 руб., а по кассе пробили 14000,00 руб, подскажите пжста как считать Доход, по кассе-онлайн (сумму видит Налоговая) или по расч. счету? Кассу -онлайн ИП арендует у сбербанка, но нет ежемесячных документов на сумму аренды кассы, не могли ли Сбербанк автоматически сумму оставлять себе за аренду, т.е. эту разницу недостающуюся.... Подскажите пжста голова кругом, заранее спасибо.

[ZZZhanna]

не могли ли Сбербанк автоматически сумму оставлять себе за аренду

в договоре с банком что написано про арендную плату?
Комиссию банк точно себе оставляет, сумма комиссии указывается при каждом зачислении денег на счет.

[Аноним]

У Ип нет договора и найти не может информацию по сумме аренде кассы, звонил в сбербанк отправляют в эватор- те обратно, ни кто не в курсе, ..... вот и непойму(( По логике должны все поступления вначале сесть на расч. счет, а потом только списываться на ареду и комиссии..Не доходя расч. счета возможно списать деньги вообще ?

[ZZZhanna]

и комиссии..Не доходя расч. счета возможно списать деньги вообще ?

комиссию точно снимают сразу, на счет зачисляют за вычетом комиссии

[Аноним]

С комиссией то и нет вопросов....вопрос в другом....

[ZZZhanna]

вопрос в другом....

никто не угадает, что там у вас в договоре с банком написано. Выясняйте в банке.
Еще, как вариант - продажу наличными пробили как безнал, вот в банке денег и нет.

Вы расшифровки операций по эквайрингу получаете? Если нет - запросите, посмотрите, возможно, станет понятнее.

[лоза 1717]

Доброго дня. Если раздел 2 и 3 КУДИР предназначены для заполнения при УСН Д-Р, то нужно эти листы подшивать в КУДИР УСН Доходы или в этом случае достаточно титульного листа и раздела 1 и 4 и (5 кому нужно) ? спасибо

[Аноним]

нет, в УСН доходы 2 и 3 раздел не надо

[fobs]

Вопрос по заполнению КУДИР УСН Д-Р.
Есть расход на приобретение товара-накладная, счет на оплату, платежка из РС, какой документ заносим в кудир? достаточно платежки? И договор с поставщиком надо указывать или не обязательно? Все документы собирать как основание для расходов?Не со всеми поставщиками есть договора на руках((

[ZZZhanna]

Есть расход на приобретение товара-накладная, счет на оплату, платежка из РС, какой документ заносим в кудир? достаточно платежки?

если это товар для перепродажи, то в расход он попадет при выполнении 3-х условий: оприходование, оплата и реализация (отгрузка) покупателю, по более поздней из дат.

[fobs]

Вопрос по расходам КУДИР.Некоторые поставки оплачиваем по факту наличными и бывает без кассового чека, как оприходовать этот расход, какой первичный документ будет подтверждающим? РКО?

[fobs]

реализация (отгрузка) покупателю, по более поздней из дат.

Это розничная торговля, была на ЕНВД, с 1.01.20 на УСН, расходы прошлых периодов нет возможности учесть как расход, но новые расходы(как я понимаю... не важно когда будет их реализация) я могу вносить в кудир как РАСХОД