Подскажите, могу ли я использовать для нумерации счетов-фактур выданных один вид, например - 1, 2,....,
а для нумерации с-ф на аванс другой вид, например - 1/1, 2/2.....?
Вид для печати
Подскажите, могу ли я использовать для нумерации счетов-фактур выданных один вид, например - 1, 2,....,
а для нумерации с-ф на аванс другой вид, например - 1/1, 2/2.....?
Можете. Главное чтобы было все последовательно и логично.
нет
Двойная нумерация в с/ф не допускается!
На чем основано Ваше утверждение?Цитата:
Сообщение от Садретдинов Ренат
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 4 мая 2001 г. N 04-03-11/74
нумерация счетов - фактур производится организацией в порядке возрастания номеров в целом по организации;
Да уж... я что то тоже не припомню чтоб гдето категорично запрещалось
Категорически негде, а письмо я привел! :)
"1/1, 2/2..." разве не возрастают?
Письмо МНС РФ
от 21 мая 2001 г. N ВГ-6-03/404
"О применении счетов-фактур при расчетах по налогу на добавленную стоимость"
"нумерация счетов-фактур производится в порядке возрастания номеров в целом по организации. Возможно как резервирование номеров по мере их выборки, так и присвоение составных номеров с индексом обособленного подразделения;"
Спасибо за ответы. Но у меня назрел еще вопрос. Каждый раз при поступлении денег от покупателей мы оформляли с-ф на аванс, после отгрузки делали еще одну выданную с-ф. Многие бухгалтера с-ф на аванс не делают. А как правильно?
при поступление ананса, даже если реализация тем же периодом, необходимо делать сч-ф на аванс.Цитата:
Сообщение от IRADIV
На днях это уточнила на семинаре налоговый консультат ФНС 3 ранга.
третий ранг - это много или мало?Цитата:
консультат ФНС 3 ранга
А смотря для чего ;)Цитата:
Сообщение от Andyko
Чтобы мнение обладателя оного казалось истиной...
Если их выстроить по ранжиру:
действительный государственный советник налоговой службы Российской Федерации I ранга;
действительный государственный советник налоговой службы Российской Федерации II ранга;
действительный государственный советник налоговой службы Российской Федерации III ранга;
государственный советник налоговой службы Российской Федерации I ранга;
государственный советник налоговой службы Российской Федерации II ранга;
государственный советник налоговой службы Российской Федерации III ранга;
советник налоговой службы Российской Федерации I ранга;
советник налоговой службы Российской Федерации II ранга;
советник налоговой службы Российской Федерации III ранга;
советник налоговой службы I ранга;
советник налоговой службы II ранга;
советник налоговой службы III ранга;
референт налоговой службы I ранга;
референт налоговой службы II ранга;
референт налоговой службы III ранга.
Т.е. мнение консультанта 3 ранга - лепет неизвестного науке зверя? :)
ну типа да. консультант - должность, причем соответствует обычно 1 рангу.
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 4 мая 2001 г. N 04-03-11/74
нумерация счетов - фактур производится организацией в порядке возрастания номеров в целом по организации;
__________________
С уважением, Садретдинов Ренат.
Ренат, а что грозит если нумерация не в порядке возрастания! :wow:
при поступление ананса, даже если реализация тем же периодом, необходимо делать сч-ф на аванс.
На днях это уточнила на семинаре налоговый консультат ФНС 3 ранга.
________________________________________________________-
Да, так и буду продолжать делать, а то на этот счет в организациях расхожие мнения, но если так сказали на семенаре, то стоит прислушаться. Очень помог ваш ответ, спасибо.
Но вот с нумерацией выходит косяк - я то хотела счетам-фактурам на аванс присваивать дробный номер 1/1, 1/2, 1/3...., чтобы он совпадал со с-ф выданным, например 1/1 - на аванс, 1-выданный
1/2 - на аванс, 2-выданный и т.д.
Да нормально все с нумерацией, я тоже фактуры на аванс отдельно нумерую. Месяц назад прошла выездную проверку - все нормально.Цитата:
Сообщение от IRADIV
А если номерация совсем не соответствует датам, например, 10 числа у меня № 1 с/ф, а 5 числа № 15 с/ф. ЧЕМ ГРОЗИТ!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! :wow:
Всю свою несознательную жизнь считала, что на с/ф не ставится печать. :confuse:
А согласно этому самому письму МНС, получается, что "Счет - фактура должен быть заверен оригинальной печатью организации и оригинальными подписями должностных лиц, уполномоченных на то приказом по организации"
o-hara, у Вас, видимо, очень короткая:) Если не ошибаюсь печать была на счф до 2004 года.Цитата:
несознательная жизнь
У меня нумерация тоже не соответствует датам и счета фактуры на аванс делаю через дробь. За 7 лет было уже три выездных, никто ни разу к этому не придрался. Проверяла ИФНС № 23.Цитата:
Сообщение от Марина К
Andyko,Уф! я уже успела испугаться. Вот вчера только размышляла: если на счф все-таки стоит печать, будет ли это поводом для придирок налоговойЦитата:
Если не ошибаюсь печать была на счф до 2004 года
В зависимости от степени вменяемости, прецеденты были.Цитата:
если на счф все-таки стоит печать, будет ли это поводом для придирок налоговой
Представляю как эти прецеденты исправлять - "считать печать на сч-ф не поставленной" - и заверить подписями и печатью продавца :p :pЦитата:
Сообщение от Andyko
вчера под рукой небыло програмы семинара, поэтому конкретнее не мог сказать:Цитата:
Сообщение от Елена_М
Муравьева Ирина Евгеньевна -советник налоговой службы РФ III ранга
Поводом для придирок может быть и то, что вы им чай несладкий налили. Такой счет-фактура соответствует требованиям НК, волноваться не о чем.Цитата:
Сообщение от o-hara
Как реализовать дробную нумерацию с/ф в 1С:Бух? может кто-нибудь подсказать?
Есть совершенно замечательный документ - Учетная политика в целях бухгалтерского учета, в которой есть раздел о документах (первичке, регистрах, расчетах) и документообороте. В этом разделе указываете, что документооборот регламентируется в вашей организации распоряжением (приказом) руководителя. Затем создаете приказ об утверждении документооборота со след. приложениями: график документооборота, перечень лиц, имеющих право подписи первичной документации, номенклатура документов и сроки их хранения и, конечно, правила нумерации документов (в том числе и выставляемых счетов-фактур). Здесь же можете утвердить перечень и формы первичных документов, используемых вашей организацией, для которых нет унифицированных форм. Все в рамках закона и ни один жужленок не придерется.
Я пережила целую кучу налоговых проверок и благодаря
Есть совершенно замечательный документ - Учетная политика в целях бухгалтерского учета, в которой есть раздел о документах (первичке, регистрах, расчетах) и документообороте. В этом разделе указываете, что документооборот регламентируется в вашей организации распоряжением (приказом) руководителя. Затем создаете приказ об утверждении документооборота со след. приложениями: график документооборота, перечень лиц, имеющих право подписи первичной документации, номенклатура документов и сроки их хранения и, конечно, правила нумерации документов (в том числе и выставляемых счетов-фактур). Здесь же можете утвердить перечень и формы первичных документов, используемых вашей организацией, для которых нет унифицированных форм. Все в рамках закона и ни один жужленок не придерется.
А какие проблемы? Ставите просто номер/номер и все ОК.Цитата:
Сообщение от Eugeniya_S
При выписке счетов-фактур допускается ли округление сумм до целых рублей?
Если нет, какие санкции может применять налоговая?
Чем регламентируется порядок их заполнения?
Ээ.. а зачем? Округляйте сразу сумму и проводите ее по всем документам. А так получится в накладной одна сумма в счет-фактуре другая? Или я что-то не так поняла?Цитата:
Сообщение от Аноним1
НК РФ, еще пост. 914 можно почитатьЦитата:
Сообщение от Аноним1
Nass, спасибо!
Уточню вопрос: если сумма продажи без НДС, например, 155 рублей, то НДС = 27 руб. 90 коп. Можно ли в счете-фактуре округлить и указать не 27.90, а 28? Не будет ли это ошибкой? Бухгалтер, которую я заменила, делала именно так.
Nass. если в 1С просто поставить номер/номер,то следующий раз программа тоже предложит такую же нумерацию,а не обычный номер. Это постоянно необходимо держать в голове и не полагаться на автоматическое определение номера, что ни как нельзя назвать удобным.
Аноним1, это ИМХО неправильно. Вообще-то НДС, в большинстве случаев, не из суммы вычленяется, а на цену накручивается, подозреваю, что и в Вашем случае так должно быть. Почитайте гл. 21 НК, там всего станиц 50, большинство вопросов сразу отпадет.
Eugeniya_S, да, есть такая проблема, надо обратиться к тем, кто у Вас 1Ску обслуживает, сами Вы ее не решите.
Можно еще вопрос про заполнение счф ? ст.169 п.5 пп.8 гл.21 НК РФ
5. В счете-фактуре должны быть указаны:
8) стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав за все количество поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав без налога;
(в ред. Федерального закона от 22.07.2005 N 119-ФЗ)
это значит, что по строке Всего должна стоять и сумма по графе 5?
А если поставить если применить следующую номерацию А-1 А-2 А-3 А-4 и тд.
