Люди поскажите пожалуйста, если поставщик выписал на с/ф 31 мая, а накладную на товар 6 июня, когда можно сделать вычет по НДСу указанному в с/ф ??? В мае или в июне, если товар приняли к учету в мае ???
Вид для печати
Люди поскажите пожалуйста, если поставщик выписал на с/ф 31 мая, а накладную на товар 6 июня, когда можно сделать вычет по НДСу указанному в с/ф ??? В мае или в июне, если товар приняли к учету в мае ???
вообще-то неправильно ПМСМ,Цитата:
поставщик выписал на с/ф 31 мая, а накладную на товар 6 июня,
но если так, то в июне
Stеаlth, знаете, такого не может быть. Счет-фактура как документ сама по себе не существует. Она является основанием для вычета по НДС по товарам и услугам, которые уже приобретены и оприходованы (приняты). Просите Поставщика переделать документы.
С уважением, ESM
Так уж получилось, мы выписали товар в Санкт-Петербурге, оплатили в мае, нам сразу выслали с/ф маем, а товар отправили ч/з ж/д экспедицию в июнь, соответственно накладная июньская, её уже не передалаешь !
-Цитата:
соответственно накладная июньская
это неправильноЦитата:
нам сразу выслали с/ф маем
Да я понимаю, что не правильно ! Делать то чего ? Документы уже не переделаешь, постащик НДС уже заплатил маем и ж/д экспедиция накладные не переделает.
Stеаlth, требовать переделать. Проблемы поставщика. Тем более, что уточненку ему подавать не надо будет. Он итак итак заплатит НДС. С аванса. Реализация прошла то у него июнем. Требуйте. Фактически ему только дату изменить.
Если не получиться, то принимайте июнем.
С уважением, ESM
прочтите внимательно порядок ведения книг покупок и книг продаж. В настоящее время есть такое поянтие, как корректировка счетов-фактур. Есть с-ф. неверен, то его необходимо переделаь и отразить в приложении к книге покупок, а в книгу покупок внести правильный с-ф. Если не ошибаюсь, то это п.7 Правил ведения...
konsyl, в большинстве случаев, если есть возможность, документы "меняют". Здесь такая возможность есть.
ESM, я не отрицаю, что замена докуменов - наиболее легкий способ, но насколько я понял со слов автора, такой возможности у него нет. Раз он не может исправить накладную, и не может поставщик исправить с-ф., то остается выход какой я и описал.
НК
Статья 168. Сумма налога, предъявляемая продавцом покупателю
3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти дней считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг) или со дня передачи имущественных прав.
они ОБЯЗАНЫ вам переделать докуемнты
но и раньше не запрещаетсяЦитата:
счета-фактуры не позднее пяти дней считая со дня отгрузки
> не позднее пяти дней считая со дня отгрузки
Я столкнулся с одной фирмой в которой понимают это что можно раньше отгрузки.... :wow:
Цитата:
но и раньше не запрещается
то есть? четко прописано, что возможно только так сначала отгрузка ,а потом счет-фактура
где же четко?Цитата:
четко прописано, что возможно только так сначала отгрузка ,а потом счет-фактура
>четко прописано, что возможно только так сначала отгрузка
Увы, в НК все не четко... ;)
Просто для исчисления НДС должна быть база, а она появляется в момент отгрузки.... (Многие этого не понимают....)
Никогда, т.к. нарушен порядок выставления счетов-фактур: в течение 5 дней после отгрузки. Этот счет-фактура просто недействительный.Цитата:
Сообщение от Stеаlth
в НК это прямо так не прописано...Цитата:
в течение 5 дней после отгрузки
То, что Вам дали может быть только счетом-фактурой на аванс, который Вам не нужен.
Бухгалтер, цитата приводилась из НК
Тут надо смотреть, что являлось предметом отгрузки: Организация отправки по ж/д (которая могла иметь место и в мае) или доставка до получателя, которая могла быть уже в июне.Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
Анна83, и что? написано не позднее, значит и раньше можно
Какая разница как. До отгрузки НДС с этой отгрузки просто нет. Тогда можно поступление денег на счет отражать до их поступления на основе предположений, что они поступят.Цитата:
Сообщение от БУХ_алтер
вы хотите сказать что поставщик заплатил ндс в мае с реализации июня? что за бред? у него же не сошлась бы сумма выручки и ндс к уплате. они должны были заплатить ндс с аванса и сч фактуру в одном экз на аванс выписать. а когда произошла реализация начислить ндс выыписать вам сч фактуру , и зачесть ндс с аванса. Поставщику в данной ситуации ничего не стоит выписать вам нормальный счет фактуру июнем. на сумму ндс у него это не повлияет.Требуйте. нельзя сч фактуру раньше реализации выписывать покупателю
не фактЦитата:
нельзя сч фактуру раньше реализации выписывать покупателю
Аноним, увы щас даже
Дт 45 Кт 41 или т.п.
Уже считается отгрузкой...
тогда и накладная д.б. маемЦитата:
Сообщение от Аноним
вот это и имелось в видуЦитата:
Дт 45 Кт 41 или т.п.
Уже считается отгрузкой...
Бузгалтер, у меня дежавю :yes:
в прошлый раз мы обсуждали с вами новую форму счет-фактуры, так ни к чему и не пришли, сейчас то же самое
читайте дальше предложение
Цитата:
При реализации товаров ... счета-фактуры не позднее пяти дней считая со дня отгрузки товара
Онюта83, не позднее-не значит, что нельзя раньше
БУХ_алтер, а откройте секрет как вы ндс по этим выписанным раньше отгрузки счетам фактурам продекларируете? что будет налогооблагаемой базой? и для чего нужен счет фактура до того как произошла отгрузка?
извините опечатка, буду внимательнее :)Цитата:
Бузгалтер
это вопрос для отдельной дискуссииЦитата:
как вы ндс по этим выписанным раньше отгрузки счетам фактурам продекларируете? что будет налогооблагаемой базой? и для чего нужен счет фактура до того как произошла отгрузка?
Анна83, аналогичноЦитата:
Онюта83
Другими словами сф д.б. выписана не позже 5 дней....
А ндс зачтется сами знаете когда и что для этого нужно ... развели базар :silly:
ltymuf, :cool:
птенец,
Поставщик заплатил НДС с аванса!Цитата:
вы хотите сказать что поставщик заплатил ндс в мае с реализации июня?
НК... НК... ну НК и ничего нового.
У НДС должна быть БАЗА. Это либо предварительная оплата, либо выручка.
В данном случае предварительная оплата. Если отгрузки не было, товар не оприходован, хоть 25 с/ф выпишите, не возникает БАЗЫ. Внимание вопрос: зачем нужен документ??? Незачем. Поставщик выписал себе с/ф на предварительную оплату. Пусть радуется.
Вы думает что я счет фактуру на аванс от обычной не отличу что ли. С/ф как с/ф ни фига она не на аванс ! С накладной получилось так из-за ж/д экспедиции.
Stеаlth, мы знаем, что Вы отличите...Цитата:
Вы думает что я счет фактуру на аванс от обычной не отличу что ли
оформляйте все июнем
Был в налоговой, говорил с одной проверяющей, говорит, можно маем, типа они накладные редко смотрят, им главное с/ф правильно заполенные. При камералке накладные не требуют, а при выездной могут внимание не обратить. Сказала оставлять как есть, вычет в мае, т.к. с/ф майская, меньше внимание привлечет.
