Добрый день! У меня следующий вопрос: обязательно ли должны быть израсходованы материалы для того чтобы расходы по ним можно было принять на затраты или достаточно оприходования и оплаты поставщику? Мы работаем на упрощенке, 15%.
Вид для печати
Добрый день! У меня следующий вопрос: обязательно ли должны быть израсходованы материалы для того чтобы расходы по ним можно было принять на затраты или достаточно оприходования и оплаты поставщику? Мы работаем на упрощенке, 15%.
расходы по приобретению сырья и материалов учитываются в составе расходов по мере списания данного сырья и материалов в производство
При условии, что они на момент списания уже оплачены...
А вот у меня строительство.УСН 15%. Материалы на объект передаются задолго до подписания акта выполненных работ. Можно ли их списывать по мере передачи или надо дождаться подписания акта?:o
нет такого требования в Налоговом кодексе. Как передали, так и списывайте. Если эти расходы оплачены, конечно.Цитата:
или надо дождаться подписания акта
А что делать с материалами (товарами), купленными за наличку, но по которым нет кассовых чеков? Получается, что нет подтверждения факта оплаты... Значит мы не можем принять их к расходу?
Что делать с такими документами, если их приносят? Как отражать и отражать ли вообще?
Попалось на глаза
Оприходовать товар можно на основании чека
В письме от 25.01.2007 № 03-11-04/3/23 Минфин России разъяснил, что организация-«вмененщик» вправе оприходовать материалы на основании оправдательных документов, подтверждающих покупку:
при покупке у другой организации за наличный расчет – счета и чеки магазинов, квитанция к приходному кассовому ордеру;
при покупке на рынке или у населения – акт, справка о покупке.
Перечисленные документы следует приложить к авансовому отчету подотчетного лица.
т.е. плучается, что мне эти накладные не пригодятся! и их можно выкинуть...
Может, вопрос глупый, но для меня актуальный.
А _КАК выглядит_ передача материалов? У нас в недавно созданном ООО (УСНО 15%) полторы калеки штат, полный документооборот заводить как-то не резон.
Что по минимуму надо оформить, чтобы с чистой совестью материалы списать?
День добрый!
Подскажите, пожалуйста.
Зарегистировали ИП арендовали помещение и начали делать ремонт. закупаем материалы (краску и прочее) за нал. Собираю чеки товарные и кассовые. как мне это сразу правильно оформить?
*спохватившись*
Да, бухучет таки ведется - в 1С:УСН. Но плодить всякие там лимитно-заборные карты не хотелось бы, тем паче, что я и не бух вовсе, а исп. директор с обязанностью ведения бухучета.
Вероятно, есть разница между передачей материалов непосредственно для производства (бумага, краска и пр. - у нас мини-типография) и для "текущего пользования" (стол, канцтовары и пр.)?
Ремонт кто делает?Цитата:
и начали делать ремонт.
ЗЫ: таки зачем ведется бухучет у ИП? Для удовлетворения самого ИП?
еще не начали ничего вести, вот и думаю как оформлять все это.Цитата:
Сообщение от Над.К
p.s.
ИП будет заниматься оптовой и розничной торговлей. Думаю ведение БУ не помешает. или не стоит заморачиваться?
надо спросить ИП
Вопрос настолько глуп, что не стоит вашего просвещенного внимания? ))Цитата:
Сообщение от Аноним
Зачем полутора калекам материалы?
Аноним, Вы так и не ответили - кто делает ремонт.
ЗЫ: У ИП нет бухучета при любой системе налогообложения. Зачем он нужен Вашему ИП? Ну только если из любви к искусству :)
Затем, что они все же что-то делают (во всяком случае, пытаются )).Цитата:
Сообщение от Andyko
Организовали мини-типографию (ООО на УСН 15%), закупили кое-какое оборудование, материалы, печатаем.
Что нужно сделать, чтобы материалы считались переданными в производство и, следовательно, списанными (оплачены, ессно)? Чисто бухгалтерские проводки или еще какие-то документы (акты, шмакты, заборные карты - я в этом только начинаю разбираться)?
И еще: есть разница в оформлении передачи собственно расходных материалов (бумага, краска и пр.), и, например, тех предметов, которые по сути больше тянут на ОС (мебель, телефон и пр.), но стоят меньше 20 тыс. отчего, как я поняла, их проще сразу числить материалами?
Над.К, про ИП и ремонт спрашивала не я, а ss21. )
Подскажите, пожалуйста как правильно включать в расходы при заполнении КУДиР материальные расходы?
Читала письмо Минфина России от 27.10.2010 № 03-11-11/284 и письмо ФНС от 21.02.2005 №22-1-11/222@.
Не пойму, в книгу писать первичный документ: платежное поручение или акт на спиасние в производство?
Заранее благодарю за помощь!!!!
Подскажите,пожалуйста, кто знает:можно ли принимать в расходы суммы расходов за стоматологическое лечение сотрудников организации, если можно, то как правильно оформить?
Нельзя.
Подскажите, пожалуйста, ИП УСН 15%, заключает договор на поставку товара во втором квартале, груз должен прийти только в конце июля-начале августа, т.е. дохода в этом квартале не будет, только расходы. Возможно ли учесть расходы при расчете налога в 3 квартале?
А Вы и не можете раньше 3 квартала поставить товар в расходы.И в 3 квартале-то сможете если только продадите товар в этом же квартале
Мы хотим оплатить товар в мае, это наши расходы, а сам товар должен прийти в конце июля и деньги от покупателя сможем получить только в июле.
JuliaSm, еще раз - раньше 3 квартала Вы не можете поставить товар в расходы. Прочтите статью 346.17 НК
Надя.К, несколько раз прочитала статью и непосредстенно абзац, в котором написано о расходах, и всё равно не могу толком понять, когда эти расходы будут учтены? после того, как у нас будут документы на руках о получении товара?
Товары для перепродажи должны быть Вами оплачены, получены от поставщика и отгружены покупателю. Только при соблюдении всех трех условий они становятся расходами
1.Может ли признаться материальными расходами:
покупка Компьютера, мебели в магазин, чайника, вентилятора?
2. Я делала ремонт в арендуемом помещении, из документов у меня только "Смета" с моей печатью и подписью. Будит ли это законно.
3. Если а потеряла некоторые чеки об уплате, то какой штраф с мееня возьмет налоговая?
1. да
2. наличие сметы с печатью и подписью вполне законно
3. штрафов за утерю чеков не бывает
СПАСИБО!Цитата:
Сообщение от Andyko
Добрый день. Я работаю по Упращенной системе налогообложение "Доходы-расходы". За 2010 г подала декларацию не верно, позвонили сказали переделать. Когда стала проверять, то увидила ошибку: я указала не верный доход за 2010 г.! Указала доход больше чем он есть. Документально могу доказать. Будит ли мне наказанье за таую оплошность, если я подам верные (уменьшенные) данные о доходах.
Аноним, ваш вопрос был перенесен сюда
потому что не связан с темой текущей ветки;
потрудитесь соблюдать правила форума
Подскажите, у нас УСН Д-Р,производство мебели..прочитала ветку и чет подпрыгнула...
Я читала что с 2009г чтобы списать в расходы сырье и материалы нужно их оплатить и чтоб был подтверждающий документ(например Тов.накладная)- и не нужно ждать списания материалов в производство :o я весь год так и делала
:o
И правильно. :yes:Цитата:
Сообщение от Бухгалтер Катрин
пп.1 п.2 ст. 346.17 НК РФ - "материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов),... - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения".
(в ред. Федеральных законов от 17.05.2007 N 85-ФЗ, от 22.07.2008 N 155-ФЗ)
спасибо, значит не ошиблась,а то уж напугалась :o
еще возник вопрос: КУДиР почему то берет на расходы НДФЛ удержанный у сотрудников-это ведь не правильно???
Нет,правильно - расходы на оплату труда - сумма начисленная, но при УСН - признание расходов происходит по кассовому методу. При выплате з/п у вас она будет состоять из двух документов - платежная ведомость (здесь сумма расходов на оплату труда за вычетом НДФЛ) и ПП по НДФЛ, что в сумме и даст расходы на оплату труда.Цитата:
Сообщение от Бухгалтер Катрин
как-то страннно, НДФЛ удержали из з\пл сотрудников и себе же включили в расходы? :o
Привожу пример - начислили з/п 100 рублей - это ваш расход (т.е. это будет как бы ваши финансовые потери),Цитата:
Сообщение от Бухгалтер Катрин
выплатили работнику - 87 рублей и удержали НДФЛ - 13 рублей (которые перечислили в бюджет), вам же они не остались? итого ваш расход 87+13 (по кассовому методу) - 100 рублей.
Просто вы произвели расход как бы в два места - работнику и бюдету. Это я так упрощенно.
