Делать ли уточненный расчет по НДС?

13.09.2006, 15:22

Уважаемые клерки, помогите разрешить ситуацию?
В апреле 2006г. мы получили от Заказчика аванс 50% в счет предстоящей поставки оборудования по договору №1. В июне с.г. Заказчик доп.соглашением договор аннулирует, под эту же поставку заключает договор №2 (уже лизинга) и дает нам письмо с просьбой зачесть предоплату по дог.№1 в счет предоплаты по дог.№2.
В том же июне производится поставка оборудования, оформляются накладная и счет-фактура и предъявляется к возмещению НДС по полученному в апреле месяце авансу.
Сейчас (т.е. в сентябре) Заказчик присылает нам письмо следующего содержания: просьба письмо №1 от июня считать недействительным и предоплату по дог.№1 вернуть на наш р/с, а мы вам по дог.№2 еще раз оплатим (и перечисляют деньги еще раз в оплату задолженности по дог.№2).
Вопрос - если мы вернем им деньги по дог.№1 - не придется ли мне делать уточненный расчет по НДС за июнь (в части уменьшения суммы, принятой к возмещению по полученному ранее авансу), а там сумма немаленькая и пени платить не хочется. Как можно разрулить эту ситуацию?

10.10.2006, 23:33

просьба письмо №1 от июня считать недействительным

не вижу оснований

если мы вернем им деньги по дог.№1

а по дог 1 вы им ничего не должны.

Как можно разрулить эту ситуацию?

Торекомендовать им не заниматься бредом. аких ситуаций было море - миллион раз зачитывали первый платеж в счет другого договора по письму и у покупателей никогда не возникало трудностей при проверках. Я это лично контролировала.

11.10.2006, 17:35

Я не знаю, что у них за проблема, организация крупная, выступают как снабженческая организация, через которую проходят практически все поставки для Мосэнерго. У них там штат юристов, нам с ними спорить невозможно, поэтому делаем "как папа скажет".
Деньги мы им все-таки вернули с резолюцией "по дог.№1 согласно письму от 01.09.06. У себя сделала перезачет тоже от 01.09.06. Знакомые бухгалтера говорят, что уточненку по НДС делать не надо, а я до сих пор сомневаюсь?

11.10.2006, 17:37

kapa, и что, что у них штат юристов. Хотите я сходу назову вам кучу фирм, где штат юристов? (регистраторам привет!)
эх, ну чего же вы боитесь...

11.10.2006, 18:18

Все происходит от того, что они напором берут. Если вы работали с крупными Заказчиками, то наверное сталкивались с тем, что они с мелочью вроде нас работают по принципу "подай, принеси". Если хочешь, чтобы тебе заказ перепал, делал как я сказал. Мы им по двадцать раз документы переделываем, по факсу сбрасываем для проверки, а когда отвозим, снова к чему-нибудь цепляются.
А что же все-таки с НДС то делать?

**Аноним** · 11.10.2006, 19:24

В налоговой декларации по НДС есть стр. 270 "Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от них (отказа от выполнения работ, оказания услуг), а также сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), реализуемых на территории Российской Федерации, в случае расторжения либо при изменении условий соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей". Если вернули им деньги в сентябре, то и включайте в сентябрьский расчет.

11.10.2006, 19:38

kapa, да, мы работали с крупными закачиками (не стоит их писать с большой буквы в середине предложения). Среди них тоже есть вменяемые. Несомненно, когда все твои заказы только от них и зависят - вы с проигрышном положении. И, тем не менее, есть способы облегчить себе жизнь. Но это уже тема другого разговора.

Тема: Делать ли уточненный расчет по НДС?

Опции темы

Поиск по теме