Подскажите проводки

[ESss]

Всем Доброго дня !!! Стыдно, но я никак не могу отразить одну операцию в налоговом учете. Есть договор купли-продажи товара с особым переходом прав собственности (после оплаты), мы продавцы.
Отгрузила - Дт 45 Кт 41
выдала СЧФ - Дт 90.3 Кт 76.Н.1 (оплаты нет)
Начислела НДС - Дт 76.Н.1 Кт 68.2
Какая проводка должна у меня быть в налоговом ??? Или я что-то не так делаю.. У меня налоговый с бух. уч. разняца на сумму НДС отгруженного товара. ПОМОГИТЕ !!!! не дайте умереть....

[AZ 2]

А причем НДС в налоговом учете?

[mvf]

(оплаты нет)

Это Вы о чем?

[Илошкин]

Если у вас в программе не сходится,значит где нибудь галочку не поставили.

[ESss]

Это Вы о чем?

Я честно и сама уже не знаю...о чем я. Рась товар только отгружен...Значит я в налоговом ничего и не рисую ?????

[ESss]

Если у вас в программе не сходится,значит где нибудь галочку не поставили.

Я правда запуталась...в программе бух. с налоговым уч. разняца на сумму НДС отгруженного товара. Оплаты нет. Мне сказали, что в таком случае я должна самостоятельно сделать проводку... Но я НЕ ЗНАЮ какую проводку я должна прописать для налогвоого учета. А может и правильно, что разнятся, ведь была только отгрузка ?????

[Илошкин]

Ведь НДС платится по отгрузке.Делаете сч.-фактуру и запись в книге-продаж.Должно сойтись.

[AZ 2]

Вообще-то и не сойдется. Доход по БУ будет меньше на сумму начисленного по этой отгрузке НДС, т.к. нет начисления выручки по К 90.1, а Д 90.3 - вычитается. А в НУ данная операция по начислению НДС не отражается и, соответственно, доход больше.

[ESss]

Ведь НДС платится по отгрузке.Делаете сч.-фактуру и запись в книге-продаж.Должно сойтись.

Сделала.
А в налоговом не отражается...вот я и спрашиваю какую проводку прописать вручную ? Наверное что-то вроде Дт- Кт НПР.45 ???

[mvf]

а Д 90.3 - вычитается

76 - 68

[ESss]

Вообще-то и не сойдется. Доход по БУ будет меньше на сумму начисленного по этой отгрузке НДС, т.к. нет начисления выручки по К 90.1, а Д 90.3 - вычитается. А в НУ данная операция по начислению НДС не отражается и, соответственно, доход больше.

Поэтому-то и НДС с минусом, да?

[ESss]

Я просто не сталкивалась с таким вопросом, но чувствую, что дальше такое в практике будет очень часто...

[AZ 2]

Дт- Кт НПР.45

Вот этого не знаю, на практике с этим не встречался.

[ESss]

Вот этого не знаю, на практике с этим не встречался.

Всё равно, СПАСИБО !!!

[mvf]

45 - 41
76 - 68 (или 45 - 68)
--------------
62 - 90
90 - 45
90 - 76 (или 90 - 45)

[AZ 2]

76 - 68

А вот так наверное сделать логичнее, и расхождений не будет.

45 - 68

С какой стати уменьшать "себестоимость" на сумму НДС?

[mvf]

С какой стати уменьшать "себестоимость" на сумму НДС?

То есть?

[AZ 2]

На счете 41 учитываются товары по стоимости приобретения, соответсвенно, эта стоимость преносится и в дебет счета 45.
Указанной проводкой получается, что "себестоимость" уменьшается на сумму НДС.

[mvf]

Не понял, где/что "уменьшается?

45.Покупатель - 41.Товар
45.НДС - 68.НДС
--------------------------
90.Товар - 45.Покупатель
90.НДС - 45.НДС

[ESss]

Ребята, Спасибо Вам огромное !!! Я всё поняла у меня всё получилось !!!

[ESss]

Вообще-то и не сойдется. Доход по БУ будет меньше на сумму начисленного по этой отгрузке НДС, т.к. нет начисления выручки по К 90.1, а Д 90.3 - вычитается. А в НУ данная операция по начислению НДС не отражается и, соответственно, доход больше.

До меня как до утки, на пятые сутки

[AZ 2]

Не понял, где/что "уменьшается?

45.Покупатель - 41.Товар
45.НДС - 68.НДС

Но если ввести отдельные субсчета (об этом как-то не подумал), тогда все логично.