Помогите с проводками

[Иллюзия]

счф. Лукойл 20000 руб.
НДС в .т.ч. 3050,84 руб.
Задолженность работника- 3000 р.
в т.ч. НДС 457,62 р.

44/60-17000 р.
19/60-2593,22 р.
73,3/60-3000 р.
68/19-2593,22 р.
91,2/73,3-3000 р.
70/68-390 р.

Компенсация 1200 р.
91,2/73,3-1200 р.- это списание
НДФЛ не берется .70/68 0 р.

44/60-17000 руб.
3 чел -17000/3=5666,66 руб. на 1 чел.
а компенсация 1200 р. как это отразить ,
1. Отразить сумму компенсации к начислению.
2. Сумму перерасхода , списать ?

Вот есть такая раскладка 1200 р. комп. -8000 р. расход = 6800 р. куда их ?

[Иллюзия]

Бухгалтера - помогите !!!!!!!!
Уже за год расчитала сколько нужно снять , НДФЛ, а как сделать проводки с компенсацией? Может есть куда заглянуть и просветиться ?

[sveetna]

Рада бы помочь, но ничего не понятно

[DIR]

А что такое НДС с работника? Это как?

[Larky]

1. Отразить сумму компенсации к начислению

Так она у Вас уже отражена в проводке

91,2/73,3-1200 р.- это списание

по Кт73.3 разве не начисление?
А вот это не совсем верно

91,2/73,3-3000 р.

долг за работником, а Вы ему начисляете к выплате...
Или Вы с него долг не удерживаете, а выплачиваете как доход?
Тогда уж лучше по 70...

[Аноним]

судя по тому, что счет-фактуры от лукойла, то наверно это бензин
компенсация это видимо компенсация за использование автомобиля в служебных целях

"Задолженность работника- 3000 р. в т.ч. НДС 457,62 р."
это возможно покупал бензин на свои деньги, ндс... может дали счет-фактуру

будем развивать таланты экстрасенсов:-)

[Larky]

"Задолженность работника- 3000 р. в т.ч. НДС 457,62 р."
это возможно покупал бензин на свои деньги, ндс... может дали счет-фактуру

Наоборот, потратил бензина больше, чем по норме... Взяли бензина на 20000, изъездили на 17000, вот за работником и повисло 3000, в том числе НДС 457,62, приходящиеся на эту сумму...
Я бы сделал так:
44/60-14406,78 р.
19/60-2593,22 р.
70/60-3000 р.

[Larky]

Хотя у Минфина мнение другое... Бензин на 3000 р. нужно реализовать работнику...

[Иллюзия]

Получается так- Авто в личных целях- 3 чел., и 1 чел. заправляется по карточке предприятия но с ним договора нет.
Вот и получается , что 20000 тыс выставленная счф. 17000 это бензин израсходованный 3 по договору , а 3000 я выставляю работнику, но директор не просит с него этих денег и мы берем их на 99/68 24%.
Проводки 44/60,19/60,73/60,68/19 относятся как раз к 3000 тыс. как понимаю с этой суммы НДС к вычету не берется ?
А как поставить этим 3 чел. компенсацию? на 1 чел -1200 р. а он израсходовал больше ? как это отразить ?
91.2/73.3-1200 р.
5600-1200=4400 р. их куда ? НДС с них берется ?

[Аноним]

4400 р. + НДС (если он не в том числе) в обложение НДФЛ этим растратчикам.

[Иллюзия]

А компенсация ?

[Larky]

А компенсация ?

А компенсация на расчеты с поставщиком не влияет... Начисляется своим порядком...

[dao]

А как поставить этим 3 чел. компенсацию? на 1 чел -1200 р. а он израсходовал больше ? как это отразить ?

Иллюзия, стоп. Имеете право использовать что-то одно либо компенсацию, либо бензин на основании договора аренды автомобиля со всеми вытекающими.
Дт 91 (можно 44,20) Кт 73 начислена компенсация
Дт 73 Кт50 оплачена компенсация
и более никаких проблем.

[Иллюзия]

Понимаю по норме 91/73-1200 р.
73/50-1200 - но вот этой проводки не будет, т.к. по трудовому договору орг. оплачивает компенсацию за использование личного авто. тр. в служебных целях в размере установленном законодательством.
А в 1200 входит - ГСМ , мелкий ремонт, обслуживание авто.
И получается что орг. оплачивает бензин ( ГСМ) но в расходах гораздо больших чем 1200 , получается что эти 1200 я должная списать , а остаток ? Поставить на 91/73 две суммы 1200 и перерасход , а суммы перерасхода взять НДФЛ 70/68 - ?

[dao]

а суммы перерасхода взять НДФЛ 70/68 - ?

Получается ДА - взять НДФЛ. Но сумму перерасхода нельзя ставить в затраты (за счет прибыли). Если за счет прибыли, то не нужно будет начислять ЕСН.

[Larky]

В результате, как ни крути, выгоднее заключить договор аренды и все затраты на автомобиль списывать в расходы...

[Иллюзия]

Если за счет прибыли, то не нужно будет начислять ЕСН.

какая проводка ? если не 91.2/73.3 - ? , то ? на сумму перерасхода , а НДФЛ я взяла 73.3/68.1- получается к выплате сумма по перерасходу уменьшилась на НДФЛ.

[dao]

Проводка 91.2/73.3, но в 91.2 в аналитике взять "расходы за счет прибыли", т.е. расходы не уменьшающие налоговую базу по прибыли.

НДФЛ я взяла 73.3/68.1- получается к выплате сумма по перерасходу уменьшилась на НДФЛ.

Совершенно верно.

[Иллюзия]

ОГРОМНОЕ СПАСИБО !

[dao]

Пожалуйста

[Иллюзия]

Просмотрела аналитику 91,2- получается подходит только 1 пункт " Не принимаемые для целей налогообложения "
- Так ?