Счет-фактура на отгрузку

[Basyanya]

Производственное предприятие (наше) своему покупателю выставило счет-фактуру (обычная, на отгрузку), но отгрузки не было. а покупатель по ней оплатил деньги. короче счет-фактура сыграла роль счета на оплату. Так вот теперь вопрос: при определении налогооблагаемой базы по НДС включать эту суму или нет? ведь фактической отгрузки еще не было, продукция на стадии производства. и еще...одну из таких выставленных сч-ф даже еще не оплатили. как с ней быть...совсем удалить или дату поменять...есть подобный опыт?

[AZ 2]

Если нет накладной, то нет и реализации, соответственно, не должно быть и счет-фактуры. Эти счет-фактуры необходимо удалить.
А с полученных денег НДС все равно придется начислить, как с аванса.

[Инна_О]

Производственное предприятие (наше) своему покупателю выставило счет-фактуру (обычная, на отгрузку), но отгрузки не было.

а зачем???

[Аноним]

Выставленные счета-фактуры удаляйте, а правильнее было бы сделать сторно. На сумму полученного аванса выписывайте счет-фактуру на аванс и включайте в книгу продаж.

[Basyanya]

а зачем???

мне бы тоже хотелось узнать смысл этого тайного хода руководства

[Cooler]

мне бы тоже хотелось узнать смысл этого тайного хода руководства

Небось, покупатель - бюджетник? Плавали, знаем...

[N.Cherry]

Выставленные счета-фактуры удаляйте, а правильнее было бы сделать сторно. На сумму полученного аванса выписывайте счет-фактуру на аванс и включайте в книгу продаж.

Будте так любезны - по-подробнее о с/ф на получ. аванс. Что хоть там писать-то. Если найдлется файлик с этим зверем - вообще будет классно.

Заранее мерси.

[AZ 2]

гр. 1 Аванс (пред.оплата)
гр. 7 18/118
гр. 8 НДС
гр. 9 сумма полученного аванса

[Диана78Ya]

Совершенно верно-выданный сч\ф удалять, на предоплату выписывать (если эту сумму не успеете в отчетном периоде закрыть реализацией)