Прошу помощи у уважаемой аудитории вот по какому воспросу.
Мы открыли в 3квартале фирму, которая является заказчиком по капстроительству (адм. здание с гаражами).
В конце налогового периода (квартала) я выставляю дольщикам счет-фактуру по услугам заказчика, с этой суммы плачу НДС. Входящие счета-фактуры по стройке я не вношу в книгу покупок, в конце квартала перевыставляю НДС дольщикам по сводной счет-фактуре.
У меня возникли такие вопросы:
1. В сводной расписывать материалы-услуги-итд построчно или все выставить одной суммой? И как это тогда обозвать - Работы по капстроительству....?
2. Включать ли в сводную счет-фактуру мои услуги заказчика? Вычитала где-то, что включать - но тогда получается мы им два раза свои услуги выставляем?
3. Отражается ли где-нибудь в декларации по НДС сумма перевыставленного НДС по сводной счет-фактуре?
Заранее благодарю за ответы и обсуждения
