НДС входящий... Проводки...

[Uchenica06]

Я честно искала - увы! Может ночь действует, может глаза в кучку..... Подскажите, пожалуйста!
Организация на ЕНВД. Другой деятельности нет. Куда относить входящий НДС от поставщика (допустим за коммунальные услуги)??? Какие проводки?
ЕНВД платим исходя из показателя базовой доходности, физ.показателя и коэффициентов (соответственно можно уменьшить на взносы ПФР, но не более 50%). Расходы организации никакой роли не играют.
Спасибо!

[Демидова Татьяна]

в стоимость услуг. например, так.
д 20 к 60
д 19 к 60
д 20 к 19

либо всей суммой д 44 к 60

[Uchenica06]

Спасибо за ответ! Несмотря на позднее время
Т.е. правильно я поняла:
1) проводить в программе счет фактуры не надо?
Еще есть вопросы, уж извините!
2) От основной деятельности (ЕНВД) доход правильно будет проводить так:
Д 62,1 К 91,1
Д 51 К 62,1 ???
3) Закрывать месяц, также как и на ОСНО? Подскажите, проводки, пожалуйста!
И еще...
4) При переходе с ОСНО на ЕНВД счет 19,1 (по ОС) может иметь сальдо дебетовое? Поясню. В момент перехода НДС принятый к вычету по ОС был восстановлен проводка Д 19.1 К 68.2 - на сумму восстановленного НДС. Или надо всю сумму относить в расходы, связанные с производством и реализацией, в периоде предшестующем переходному. Тогда получается большой убыток...

Большое человеческое спасибо!!!

[Uchenica06]

Помогите человечку научиться!!! Жизненно необходимо!!!

[Над.К]

1. Не надо
2. Почему 91, а не 90?
3. Да.

[Шмымзик]

Или надо всю сумму относить в расходы, связанные с производством и реализацией, в периоде предшестующем переходному.

Надо. Только в периоде ПОСЛЕ перехода.
Соответственно:

При переходе с ОСНО на ЕНВД счет 19,1 (по ОС) может иметь сальдо дебетовое

Может.

[Uchenica06]

Скажите, пожалуйста, какие правильно сделать проводки при ЕНВД по заработной плате (куда относить расходы по з/п и налоги на з/п) на какой счет? 90.7 Расходы, обл. ЕНВД???

Спасибо! Много много раз!!!

Бухгалтер делала Д 90.2 К 20 - на сумму амортизации, на налоги по з/п? Так точно правильно? Я чего-то не пойму - ведь 90.2 в программе - это себестоимость продаж? Так можно??? Смотрю дальше - Операция - закрытие месяца (программа делает автоматически)
Д 90.2.1 (себестоимость продаж не обл. ЕНВД) К 20 - на сумму з/п
Неужели это правильно! Вразумите меня, пожалуйста. Чем дальше, тем... .вообще, я запуталась...
Срочно нужна Ваша помощь! С уважением!!!!!!

[Uchenica06]

И еще! Уж простите. В январе 2006 года (когда уже стали плательщиками ЕНВД) сальдо дебетовое 90.3???? Так разве можно???? Чего делать-то??? Оно так и висит? Может его на убыток списать?? А сальдо 19.3 по дебету куда (тоже вначале года)???

[Uchenica06]

Кое-что, думаю, нужно уточнить! Организация занималась только ЕНВД деятельностью! Других доходов нет

[Демидова Татьяна]

Uchenica06, есть такая особенность у многих людей, в том числе и у меня - когда написано очень много, это очень трудно проанализировать. А если еще и сильно эмоционально - тогда вообще невозможно
Давайте сделаем так. Вы четко сформулируете все свои вопросы и напишите их с номерами:
вопрос 1:
вопрос 2:
...
вопрос 10:
а я попробую ответить на то, что знаю.

[ЛО]

Д 90.2.1 (себестоимость продаж не обл. ЕНВД) К 20 - на сумму з/п

если вид вашей деятельности услуги - имхо, ничего страшного.

В январе 2006 года (когда уже стали плательщиками ЕНВД) сальдо дебетовое 90.3????

так выясните, что это, может вы кому-то услуги с НДС случайно оказали, тогда надо налог в бюджет заплатить.

[Uchenica06]

Демидова Татьяна Спасибо Вам большое!
Посмотрите, пожалуйста, проводки:
1) Получили доход
Д 51 К 62.1
Д 62,1 К 90.1.2
2) Информационные, а также услуги связи, оказываемые сторонними организациями
Д 60.1 К 51
Д 26 К 60.1
Д 19.3 К 60.1
Д 26 К 19.3
3) Начисление заработной платы
Д 26 К 70
Д 20 К 70
4) Ежемесячная амортизация ОС
Д 20 К 02.1
Д 91.2.1 К 20
5) Оплата ЕНВД
Д 91.2 К 68.10 ???

[Демидова Татьяна]

Uchenica06, все проводки только при деятельности на ЕНВД. Традиционной деятель ности нет. Так?
сразу скажу, что субсчета я не проверяю. Навскидку вроде верные, но в разных программах субсчета разные.

4) Ежемесячная амортизация ОС
Д 20 К 02.1
Д 91.2.1 К 20

если вы работаете в 1С, то последнюю проводку 1С делает самостоятельно документом "закрытие месяца". Этот документ закрывает (обнуляет) затратные счета (20, 26 и др), и закрывает счета 90 и 91.

5) Оплата ЕНВД
Д 91.2 К 68.10 ???

сначала налог нужно начислить, потом оплатить.
начислен налог: д 99 к 68.10
уплачен налог: д 68.10 к 51

[Uchenica06]

Очень Вам благодарна!

[Демидова Татьяна]

Uchenica06, спасибо!