Подкажите, при аренда муниципального имущества, НДС начисляется и перечисляется в бюджет самостоятельно организацией. Соответственно нужно начислить НДС в 1С (счет-фактурой выданной).
Вопрос: Как в 1С провести счет-фактуру? Или это делается как по другому?
Спасибо, что не бросили в трудную минуту.
делаете начисление НДС . с/ф не нужна
НДС в сч 60, оплата двумя ПП.
А в 1С в книгу продаж эта сумма попадает, если я ее не заношу и не выписываю счет-фактуру, то каким образом происходит начисление НДС? Вот этот момент меня смущает
Счет-фактуру выписываете в одном экземпляре, сделав пометку "аренда государственного имущества" (в качестве поставщика указывается арендодатель, в качестве покупателя - арендатор).
На ее основании - запись в книге продаж.
На большинстве костяшек домино баланс не сходится, блин.
ИМХО, надо использовать 19Сообщение от Chemp
Я в 1 С создал субсчет 19.6 НДС агентский
Начисляю (Бухсправкой) проводкой:
Д 19 К 68
После оплаты делаю проводку:
Д 68 К 19
ИМХО 60 и 76 здесь не подходит, это же НДС по приобретенным ценностям.
А если он будет переходящий. Ну например останется на конец сентября.
В балансе его нужно отразить в составе НДС и не в составе деб зад-ти
ДУмаю можно, для страховки. А так не обязательно. Кодекс, во всяком случае не обязывает.
Посомотрите, п. 1 ст. 172 НК РФ. Если следовать ему, достаточно, договора (первички), и платежного поручения.
ИМХО, лучше подстраховаться:
"ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 2 декабря 2000 г. N 914
...В книге продаж регистрируются выписанные и (или) выставленные счета-фактуры во всех случаях, когда возникает обязанность по исчислению налога на добавленную стоимость (с учетом положений статей 2 и 3 Федерального закона от 22 июля 2005 г. N 119-ФЗ), в том числе при отгрузке (передаче) товаров (выполнении работ, оказании услуг), имущественных прав, при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, при получении средств, увеличивающих налоговую базу, при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления, при передаче товаров, выполнении работ, оказании услуг для собственных нужд, при возврате принятых на учет товаров, а также при исполнении обязанностей налоговых агентов и при осуществлении операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения)."
Кроме того удобней работать через документы в 1С.
Про "через счет 19.6" согласен, логично.
На большинстве костяшек домино баланс не сходится, блин.
А я в книге "Все о сче-фактурах и книге продаж и книге покупок нашла следующее"
При аренде муниципального имущества выписываются 2 счет-фактура, 1 идет в книгу покупок, другая в книгу продаж.
При составлении счет-фактуры в графе покупатель и продавец указывается Арендатор.
проводки http://www.rnk.ru/rnk/article_print....ode=991&words=
Можно и две. "Полученную" счет-фактуру я тоже заношу в 1С, на ее основании - запись книги покупок.
На большинстве костяшек домино баланс не сходится, блин.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
