Вопрос по НДС. Подскажите....
Подскажите пожалуйста новичку
Как проверить правильность заполнения НДС по кн. покупок и кн. продаж? Слышала что нужно распечатать анализы счетов 19, 76 АВ, 68.2, 62,61 и 90.., а дальше? Что из чего вычитаем и какие обороты плюсуем, чтоб выйти на суммы НДС по кн. покупок и продаж?
анализ не надо
главная книга по 68.2
этого достаточно
Вы берете по кредиту обороты:
90-3
91-2
76АВ
ХХХ - если агентский НДС(тут каждый как хочет я субсчет 19-6 создал)
И обороты по дебету
19
76
Если обороты по К 90,3 -
К 91,2 -
К 76 АВ -1 525,42
________________________________
Обороты по Д 19 - 16 692,83
Д 76 - 3 160,46
16 692,83+3 160,46-1 525,42= 18 327,87 Правильно? Это и будет НДС в книге покупок?
xboct, что-то Вы запутались с Дебетом - Кредитом.
Книга продаж - Дебет 90.3 + Дебет 76.АВ + Дебет 91.2/ндс
Книга покупок - Кредит 19 + кредит 76.АВ
сотрудница которая сводила НДС уволилась, а мне поручили кровь из носа, но сделать... вот я и мучаюсь пытаясь свести.. и задаю глупые вопросы...
При формировании в 1С книги продаж не попала сумма по Д 91,2/НДС. Получилась разница именно на 91,2, т.е. НДС не учитываемый при налогообложении. Поэтому хотелось бы уточнить должны ли обороты по Д 91,2 попадать в кн. продаж? Спасибо.
Книга продаж в 1С формируется на основании счетов-фактур выданных. У Вас есть такая счет-фактура? Если Вы отразили НДС на счете 91.2 просто операцией, то эта сумма автоматически в книгу продаж не попадет.
был проведен акт документом "услуги сторонних организаций"
Д 91,2 К 60,1
Д 19,3 К 60,1, при этом помечено галочкой о предоставлении сч-ф
далее бухгалтерской справкой Д 91,2 К 19,3
Вопрос как-же по правильному? Должна ли такая сч-факт. отражаться в кн. продаж? Спасибо за терпение и помощь!
Ну так сразу это и надо было написать.
Я рассматривал НДС на счете 91.2/ндс, как НДС, начисленный с прочей реализации. В Вашем случае, вы списываете входящий НДС за счет прибыли. Этот НДС при формирование книг покупок и продаж не отражается.
Теперь все понятнобольшое спасибо!
Может сталкивались с такой ситуацией.....
3 октября нашу организацию сняли с учета в налоговой №10 по Москве и поставили на учет в МО. Возникает вопрос в какую налоговую нужно сдавать отчетность за 3 кв. и платить НДС, Налог на имущество за 3 кв.??? Акты сверки с налоговой не подписывались. А сами налоговые точно ответить не могут или просто не к тем людям обращались
неужели кто-то еще пользуется главной книгйо? ужОс.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
