Бух. и налог. учет

[Аноним]

Приветствую всех! Может беспокою с надоевшим вопросом, но прошу помочь советом. Работаем по кассовому методу, вот уже два года все сходилось нал. и бух. учет. В этом кварт. получили аванс, и есть услуги неоплач. Получилось расхождение. Как устранить разницу, какими прододками? Как применить пбу 18/2? Никогда с этим не сталкивалась. Стала читать лит-ру, все так запудрено, может подскажите куда двинуться? И еще что бывает за неприменение ПБУ? И еще если мы тоже перечислили аванс, можно ли его считать расходом в нал. учете. Благодарю всех, кто откликнется.

[Аноним]

Помогите же бедолажечке...

[Аксёна]

Если вы относитесь к малому предприятию, то ПБУ 18/02 можно не применять. У меня вопрос, вы не слышали, что с 01.01.06 неимеет значения когда оплачен товар, т.е. НДС принимается к вычету когда товар принят к учету. Если вы получили аванс, то вы с него НДС начисляете, если вам заплатили авнс, то к вычету он не принимается.

[Мозговая прореха]

Работаем по кассовому методу, вот уже два года все сходилось нал. и бух. учет.

Такое бывает?

[Аноним]

Такое бывает?

Бывает, если бух.учет подгонять под налоговый

[Аноним]

т.е. НДС принимается к вычету когда товар принят к учету. Если вы получили аванс, то вы с него НДС начисляете, если вам заплатили авнс, то к вычету он не принимается.

Вы не подскажите, где это можно найти?

[Над.К]

Работаем по кассовому методу

Вы, скорее всего, малое предприятие? Тогда ПБУ 18 можете не применять.

[Аноним]

Да в том-то все и дело, что не МП, устав не позволяет. Я почему спрашиваю, нам пришел аванс на кругленькую сумму, и мы перичислили аванс. НДС в бюджет платится с разницы, или только с прихода?

[Аксёна]

Только с прихода

[Мозговая прореха]

Сообщение от Мозговая прореха
Такое бывает?

Бывает, если бух.учет подгонять под налоговый

Я правильно понимаю, что Вы используете кассовый метод не только н/у, но и б/у?

[xboct]

Я правильно понимаю, что Вы используете кассовый метод не только н/у, но и б/у?

Да уних может обороты маленькие. можно урегулировать.
Я как то работал в такой в студенческую юность.
Все расходы и доходы сразу оплачивались.
И подобные отклонения в виде авансов или отсрочек платежа вызывали у главбуха истерику.
Но это было давно, в 2000 году

[Мозговая прореха]

А я один раз сталкивался с мемориально-ордерной системой б/у. На каждую опреацию заводится отдельная карточка. Чертовски неудобная штучка, должен сказать.