Исправ. проводки по отгруж. товарам!

[Testj]

Добрый день!!!
У нас возникла такая ситуация: Товар отгружен в декабре 2005, а оплата пришла в августе 2006. К покупателям не была доставлена сч/ф, но они приняли товар по накладной декабрем!!! Я обнаружила эту ошибку сейчас. Могу ли сделать исправ проводку в текущем периоде (9 мес ) и оптравить уточненку ТОЛЬКО по НДС (этого требуют покупатели, т.к они провели в декабре 2005г.).
Подскажите пож-та. достаточно ли будет сделать исправ проводку в этом периоде или придеться переделывать все прошедшие деклар. по прибыли???
Как лучьше это оформить, т.к. по Ф№2 и балансу уточненка не сдается???!!
Боюсь запутаться!!!

[Шмымзик]

Все исправительные проводки - в текущем периоде.
Уточненки по НДС за декабрь 05, и по прибыли за 2005г. - если у вас метод начисления по обоим налогам был в 2005г.

[Testj]

Все исправительные проводки - в текущем периоде.
Уточненки по НДС за декабрь 05, и по прибыли за 2005г. - если у вас метод начисления по обоим налогам был в 2005г.

Скажите пож-та а можно ли сделать исправ. проводки октябрем (отчетность за 9 мес. уже готова, не хоч-ся править), и уточненки за 2005 г. сдать в 4-м квартале 2006 г. и закрыть год полностью, чтобы в ф№2 и декл. по прибыли не было расхождений???

Как Вы считаете с точки зрения налоговой как это будет выглядеть???http://forum.klerk.ru/images/smilies/redface.gif

[Шмымзик]

Можно и октябрем.
Расхождения по ф 2 и декларации по прибыли за 2006 год у вас по-любому будут, если в бухучете 2005г эта отгрузка не была проведена.

Всё-таки проверьте - НДС в 2005 году был по оплате или по отгрузке? И прибыль тоже - начисления или кассовый?

[Testj]

Можно и октябрем.
Расхождения по ф 2 и декларации по прибыли за 2006 год у вас по-любому будут, если в бухучете 2005г эта отгрузка не была проведена.

Всё-таки проверьте - НДС в 2005 году был по оплате или по отгрузке? И прибыль тоже - начисления или кассовый?

НДС- по отгрузке, а прибыль- метод начисления.....