Уточнёнка по прибыли. Возвращаем оплаченный налог.

[$velanishe]

Добрый день!

В первичной декларации по НнП за 1 кв. к уплате было сумм не было, за 2кв 06г. к уплате.
3399- в ФБ
11556 – в бюджет субъекта РФ
Налог заплатили.
Позже обнаружили изменения. Выявили расходы и в 1кв и во 2кв. С их учетом, сумма расходов выше, чем сумма доходов.
Подготавливаю уточненные декларации за 1 и 2 кв. При заполнении уточненной декларации за 1 кв. получается к уменьшению
6865- в ФБ
18482– в бюджет субъекта РФ
Но это больше, чем те суммы, что мы заплатили.

Извините за глупый вопрос, но КАК мне правильно заполнить уточнёнки, чтобы вернуть налог из бюджета? Директор категорически настаивает на этом, ведь расходы были действительно понесены, и убыток действительно есть.

[Шмымзик]

По декларации за 1 квартал суммы к уменьшению не могут превышать суммы ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 1 квартале.
Если ежемесячные ав. не начислялись - то в декларации д.б. 0.

[Бобан]

По декларации за 1 квартал суммы к уменьшению не могут превышать суммы ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 1 квартале.
Если ежемесячные ав. не начислялись - то в декларации д.б. 0.

вроде авансы на 1 кв. мы платим из отчета на 9 мес. прошлого года!?!
так если реально авансами переплата получилась, то куда её?

[$velanishe]

Шмымзик, Тогда сумму к уменьшению мы должны поставить в уточнёнке за 2 кв, причём в точно том размере, в каком они стояли к уплате (т.е. не больше)?

[Шмымзик]

вроде авансы на 1 кв. мы платим из отчета на 9 мес. прошлого года!?!

Да.

так если реально авансами переплата получилась, то куда её?

Вот её, родимую, и ставим к уменьшению.

Шмымзик, Тогда сумму к уменьшению мы должны поставить в уточнёнке за 2 кв, причём в точно том размере, в каком они стояли к уплате (т.е. не больше)?

$velanishe, Вы меня совсем запутали
Давайте по порядку.

В первичной декларации по НнП за 1 кв. к уплате было сумм не было

При заполнении уточненной декларации за 1 кв. получается к уменьшению
6865- в ФБ
18482– в бюджет субъекта РФ

Вопрос - были ли (начислялись ли) ежемесячные авансовые платежи в 1 квартале? Предположим, что их не было, тогда в уточненке за 1 квартал никаких уменьшений налога быть не может. База =0, налог=0. Соответственно - ежемесячн. авансовые платежи за 2 квартал 2006 не начисляются.
Уточненка за 2 квартал:
т.к. у вас опять убыток, то база =0, начислено авансовых=0, к уплате=0, ежемесячные авансовые на 3кв=0.
Всё на этом.
После того, как налоговая проведет эти декларации, в вашем лицевом счете отразится переплата по налогу - в размере той суммы, кот. вы перечислили в бюджет. Вот ее и можно попробовать вернуть (не советую), или зачесть в счет предстоящих платежей.

[$velanishe]

Шмымзик,
Да, всё верно. Такую уточнённую декларацию, с 0, и буду сдавать. Огромное спасибо.

Вот ее и можно попробовать вернуть (не советую), или зачесть в счет предстоящих платежей.

Почему? Этот вопрос очень важный. При наших РЕАЛЬНЫХ (не "липовых") расходах НнП мы не будем платить ещё долго в этом году будет убыток. И Директор настроен решительно вернуть родной фирсе 15 т.р., налога. Вернуть из ИФНС или из моего личного бюджета : ).
О камреальной проверке, которая последует за заявлением на возврат, знаю. Но какие ещё могут трудности подстерегать?

Заранее спасибо.