Тема: Командировка

Ген.директор ездил налаживать деловые отношения с зарубежными партнерами. Но расходы осуществлял не лично, а через турагенство, оплата была с р/счета, договор есть от них с указанием места поездки, есть сч-ф. Могу ли я отнести на себ-ть эту сумму и НДС к вычету? В договоре переименованы все услуги, оказанные туроператором, которые не подлежат списанию в пределах норм, т.е. проезд, жилье, страховка, виза. Я нигде не нашла запрета ездить в командировки ч/з турагенства, значит можно смело списывать на затраты или нет?

Из практики: только что ругался с аудитором по этому поводу. Его аргумент: дескать, добавляется наценка турфирмы, а это на затраты относить нельзя. Контраргумент: там нет наценки, агентские вознаграждения (в виде скидок к базовым ценам) туроператору платят гостиницы и проч.

stas®, спасибо, поняла, значит, чтобы не возникли споры с налоговым инспектором, надо к договору приложить подробный отчет туроператора, с калькулированием всех понесенных им затрат на моего директора.

Нет . Надо просто уметь это инспектору объяснить, чтобы он отстал .

stas®, инспектор все равно так просто не отстанет
значит руководствуемся только своими аргументами, законодательных актов видимо нет по этому вопросу. Спасибо!

IMHO, отстанет. Нормативной базы по этому поводу нет. Логика инспектора простая: придираться ко всему в поисках слабины... Уверенная и спокойная позиция бухгалтера побуждает его перейти к следующей позиции.