 |
Ошибки перехода с ОСНО на УСНО
Предыдущий бухгалтер при переходе с ОСНО на УСНО не восстановила НДС на остатки товара, оплаченного поставщику, но нереализованного.
В течение 1,2,3 кварталов товар был реализован полностью, а восстановление НДС она сделала в 4 квартале проводками Дт19.3 Кт68.2 и Дт41 Кт19.3. Таким образом нарисовался опять товар со стоимостью равной восстановленному НДС. Что-то меня сомнения большие берут, что это правильно.. товара-то реально нет. Подскажите пожалуйста, как правильно в данном случае
90-41 себестоимость убрать, в расходы, уточненку...
а на что уточненку? восстановление она сделала 4 квартал 2006..т.е. октябрем. или надо было восстановление делать 1 кварталом 2006? раз 2005 уже закрыт?
Себестоимость-то увеличилась...
По идее уточненку надо было 4 кв. 2005 делать, а в БУ уже можно было сейчас исправить.
ну да.. по идее восстановление надо было делать 31/12/05..и сдавать нормальный баланс и прочие но, как бы че сделали то сделали и лезть в чужой период мне как бы не очень хочеться. Спасибо за помощь))
Я про уточненку по ндс ее надо сдавать за 4 кв 2005.
И еще у вас расходная часть в 2006 увеличится, себестоимость ведь выросла.
уточненку по ндс она сдала. а расходная часть выросла, конечно. но от того что она выростет в 4 квартале 2006 ничего не измениться.. просто покажем это увеличение в декларации единого налога за 4 квартал, т.е. годовой. все расходы и доходы там учитываются с начала года ведь.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
