где в декларации по прибыли мы учитываем Пост.налог обязат (ПБУ 18)?
я выявил суммфы которые не принемаю для налогооблажения, начислил на них налог на прибыль (верно?) и учел
Д 99.2.3 К 68.4.2
т.е. это фактичесли влияет на налог на прибыль к оплате, но в декларации по прибыли где эти суммы отражать?
вы опять? нет в НУ такого понятия как ПНО
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
декларация по прибыли заполняется по данным НАЛОГОВОГО, а не бухгалтерского учета.
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Что значит где?
У вас есть доход в БУ и расход в БУ (в расходе вкл. ПНО)
У вас есть доход в НУ и расход в НУ (в расход не включили ПНО)
Вот и получается, что в НУ у вас налог больше чем в БУ.
Декларация по данным НУ.
проводка в БУ правильно 99 68
Знакомая песня. Новая методология исчисления н/н прибыль. НК побоку.где в декларации по прибыли мы учитываем Пост.налог обязат (ПБУ 18)?я выявил суммфы которые не принемаю для налогооблажения, начислил на них налог на прибыль
может я туплю после вчерашнего, по как возникнем сумма к оплате по налогу на прибыль в бюджет, если в налоговой декларации нет суммы налога (ПНО),Сообщение от Mic1
исходя из всех высказываний, получаеться что разница всех между Налог. декларацией и Формой №2 есть (я почему то раньше в этом не сомневался, а после почитывания мнений "умных" людей стал искать ответы) так где эту разницу увидеть и как себя проверить (а то мне еще аудиторы пишут в отчете за 2 кв. "не начислен налог на необлагаеммую сумму по налогу на прибыль")?
Бобан, как бы вам объяснить то...НУ (декларация) отдельно, БУ (ф№ 2) отдельно! Для увязки и расчитывают по ПБУ 18 ОНО, ОНА, ПНО и т.д. Предположим, у вас отличие только в существовании непринимаемых расходов для целей налогообложения по НнП, т.е. условный расход по налогу пусть 100*0,24=24, а в НУ 200*0,24=48. Так вот 100*0,24=24 и будет ваше ПНО и отразите его ТОЛЬКО в БУ чтобы текущий налог в БУ стал равен сумме налога в декларации!!! (читала судебку - есть умники - ОНО в расходы в НУ включили, до ФАС дошли )
Мдаааа, тяжелый случай...
Вы же ПНО не включили в расходы по НУ (и соответственно в декларацию), значит по НУ прибыль увеличилась на эту сумму (расходы НУ < расходов БУ значит прибыль по декларации больше прибыли БУ. А разница отражается по 2 форме.
А вообще - проверяется = НУ+ПНО+ВР=БУ
И обороты по 68 счету должны равняться прибыли в НУ
а что вчера было?может я туплю после вчерашнего,
Может быть, они имели в виду условный налог на прибыль.а то мне еще аудиторы пишут в отчете за 2 кв. "не начислен налог на необлагаеммую сумму по налогу на прибыль")?
В сумме налога разницы быть не должно. Разница только в прибыли, которая и корректируется.разница всех между Налог. декларацией и Формой №2 есть
Автору: любые разницы, приводящие к возникновению ОНА,ОНО,ПНО,ПНА являются показателями БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА, внедрены с целью сближения БУ и НУ. Все эти показатели отражаются в форме 1 и форме 2 бухгалтерской отчетности.
Всех денег не украсть - придеться что-то положить в Стабилизационный фонд
всем списибо за помошь, всё сошлось и получилось, в очередной раз убеждаюсь что лучше сделать руками чем довериться машине (1с автоматом не те цифры писало)
Почему-же, пусть считает, только нужно перепроверять за ней.
У нас вот все ВР и ПР в 8-ка сама считает, и проводки правильно формирует, и 2 форму заполняет.(ттт). Зато, когда настраивали - каждую проводочку облизали (что, куда и откуда). Поэтому сейчас, если у меня формируются неправильно проводки по ВР или ПР, то знаю, где посмотреть (в 100% - это сами накосячили, а не 1С виновата)
Так, что Бобан, удачи!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием