Не подтвержденный экспорт с последующим подтверждением.

[Анна_М]

Помогите, пожалуйста, разобраться, какие корректирующие декларации и за какой период подаются в связи: 1) не подтвержденный экспорт, отгрузка в июле 2006 г. и 2) подтверждение данного экспорта и включение в декларацию 0% в октябре 2006. Я так понимаю, что я должна подать 1) корректирующую декларацию по ставке 18% и 0% /с изменениями в разделе 3/ за июль 2006 2) после подтверждения - корректирующую декларацию по НДС 18% за июль 2006? или за октябрь 2006?
При подаче корректирующей декларации НДС 18% за июль я указываю все суммы (к начислению и вычету) как при обычной реализации, или только итоговую сумму к уплате в бюджет в п.19 раздела 2.1. Спасибо.

[Тоня]

отгрузка в июле 2006 г

подтверждение данного экспорта и включение в декларацию 0% в октябре 2006.

Так в 180 дней уложились, или я что-то не поняла?

[Анна_М]

Не уложились в 90 дней (данная поставка в Беларусию)

[Василиса Пупкина]

Мне объяснили так: Если все документы датированны в теч.90 дней,но по какой-то причине вы не успели их сдать,то декларация будет первичной за месяц,когда сформирован пакет. Но если оплаты и заявление не уложились в 90 дней,тогда коррект. за месяц отгрузки.Но это лучше еще раз уточнить!

При подаче корректирующей декларации НДС 18% за июль я указываю все суммы (к начислению и вычету) как при обычной реализации

это так. Потом в декл. 0% в графах ранее начислено и ранее взято к вычету эти сумы и укажите.

[Анна_М]

Спасибо за ответы. Меня особенно интересует - вторую корректирующую декларацию НДС -18% (с "обнулением" сумм начисления и вычетов) я предоставляю за июль 2006 или уже за октябрь 2006 - месяц подтверждения экспорта?

[Василиса Пупкина]

второй по вн.рынку-не будет.
в декл. по 0%,когда понесете с подтверждением,будете указывать графы-ранее начислен и ранее взят к вычету.
В итоге у вас к возмещению будет сумма начисленная за просроченнкю сделку.
А не НДС с закупа.Обратите на это внимание.
Ведь вы начислили во вн.рынок ндс с отгрузки?А он соответственно больше,чем НДС закупочный.
А теперь подтверждаете отгрузку по 0 ставке.

[Анна_М]

Большое спасибо, остался еще один вопрос. Надо ли подавать корр. ЭНДС за июль (раздел 3 - не подтвержденный экспорт). Мой инспектор сказала мне что не надо, но это только на словах.

[Василиса Пупкина]

этот раздел -справочный.Основная забота здать корр.НДС внутренний,с начислением за просрочку.

Я не здаю корр. по 0-ке.
Один раз попыталась,так заставили пакет док-в ксерить.

[Анна_М]

Большое спасибо, более-менее все для себя прояснила. Так проблем с возвратом не было, а просрочка - первый раз.

[Василиса Пупкина]

если не секрет,сколько в Питере платят за ВЭД?

[Анна_М]

Пока ничего, ВЭД занимаюсь только полгода, было пока только 3 возврата, но мне инспектор сказала, что первые - самые сложные. Обещают процент от возвращенного НДС (какой - не знаю), надеюсь, что дождусь.

[Василиса Пупкина]

первые - самые сложные

хи-хи. Потом Ваш инспектор скажет-Вам и так много возвращали,теперь нужно дать Вам отказ,для "галочки".

А бесплатно, я ,не работаю.
Удачи.