Запоздавший НДС входящий

[злой налорг]

Но после уточненки за август - уточненку за сентябрь, а потом и уточненку по прибыли за 9 мес.? Не та это сумма, чтоб так мучаться (

вычета в октябре лишаю

[Ваниль]

Акт в студию!

[-Stella-]

злой налорг,

[Аноним]

вычета в октябре лишаю

Повеселили!

[Marina-Omsk]

Стелла, почитайте письмо ФНС ММ-6-03/896 от 06/09/06. Обязательно подается учточненка, с формированием доп.листов в книге покупок, а на прибыль это не влияет (она по году) как уже говорили

[Ваниль]

Обязательно подается учточненка, с формированием доп.листов в книге покупок,

Не обязательно. Если счет-фактура получен в истекшем налоговом периоде и это зафиксировано в жунале входящей корреспонденции и/или журнале полученных счетов-фактур, то уточненку надо подать и сформировать доп.лист к книге покупок. Если получение счета-фактуры зафиксировать в текуще налоговом периоде, то ничего этого делать не надо.

[-Stella-]

Спасибо!

[Avonorim]

а на прибыль это не влияет (она по году) как уже говорили

влияет, т.к. придется оприходовать прошедшим периодом, без оприходования не возмещаем.

[-Stella-]

Почему не могу оприходовать в этом? Ну завышена будет НОБ за полугодие... не занижена ведь. Налоговый период по прибыли - год.

[Татьяна П]

-Stella-,

Но после уточненки за август - уточненку за сентябрь, а потом и уточненку по прибыли за 9 мес.?

Почем обязательно после уточненки за август будет уточненка за сентябрь? НДС ведь не нарастающим итого делается

И почуму нужно делать уточненный расчет по прибыли? Ну купили мебель, поставили на 08, но еще не ввели в эксплуатацию, поэтому и не списали в расходы. На прибыль не влияет

[Татьяна П]

У меня другой вопрос, хотя может и не в эту тему.

Если все-таки решили провести счет-фактуру тем периодом (н-р, сумма к возмещению очень большая и т.п.). Как это отразить в бухгалтерских программах, в частности в 1С? Ведь по данным БУ мы все равно пропущенную счет-фактуру проведем тем периодом, в котором обранужили ошибку. А потом при составлении декларации по НДС за текущий период я все время должна помнить, что у меня отражены счета-фактуры за прошлые периоды?

[Tortilla]

Татьяна П, так помимо бухгалтерского уже года 4 как существует налоговый учет, вот по его правилам и учитываете....

[Татьяна П]

Tortilla, Насколько я помню, налоговый учет определен кодексом только для налога на прибыль (ст.313 гл.25)

Меня интересуют больше практическое решение этой проблемы, а не юридические вопросы.

Как это отразить в бухгалтерских программах, в частности в 1С?

P.S. Еще раз извиняюсь, если вопрос задала не в той теме, может надо было написать в разделе 1С, но увидела здесь подобную проблему.