Уважаемые клерки! При продаже ОС проводки в программе 1С:
Д62.1 К91.1 1200-00 продан ОС
Д91.2 К 68.2 183-00 начислен НДС
По Форме 2 счет91.1 доход с НДС
счет 91,2 делится на прочие и внереализационные расходы,по НУ доход без нДС в расходах сидит НДС.При чем здесь НДС? Я ставлю вручную Д90.3 К 68.2 183-00 Можно ли так или как-то по другому. Очень жду помощи.
Не знаю, программа у меня все считает правильно.
Посмотрите:
1. в акте на выбытие на закладке "Передача" сумма НДС проставлена;
2. справочнике прочих доходов-расходов Вид поступления и расходы от выбытия ОС.
Простите, я не совсем поняла.По закладке проверила- НДС считает правильно.Но на какие счета у Вас отнесены продажа и ндс по основным?
Выручка от продажи сч. 91.1 - документ "Передача ОС";
НДС сч. 91.2 - документ "Счет-фактура".
Простите пожалуйста, что вмешиваюсь. Я где-то краем уха слышала, что если мы продаем ОС, на который амортизация еще не вышла, то нужно восстановить НДС...?
Таисия, восстановлению подлежит НДС, если ОС будет использоваться в деятельности, необлагаемой НДС (п.3 ст.170), а здесь реализация с НДС.
Спасибо. Все понятно стало.
А зачем вы НДС на 90-3 по Основным средствам?
Я на 91-2 создаю субконто - НДС по ОС
Туда его счетом-фактурой и отправляю.
Очень удобно.
А, нет, вспомнила. Я, знаете в каком контексте читала? Что налоговики считают вот как - когда мы покупали этот ОС, то учли всю сумму полностью входящего НДС, а когда продаем, то типа, он проучаствовал в деятельности, облагаемой НДС как-бы не полностью, и с этой части надо этот НДС восстановить. А мне скоро это предстоит...
Таисия, а вы не путаете ничего? налорги обычно такое пишут по поводу списания недоамортизированных ОС по иным причинам (например, моральный износ).
При реализации ОС действуют обычные правила вычетов и начисления НДС.
С огласен с anfisa0001, если реализация, то придираться они не будут.
У вот списание вследствие кражы, лома и т.д. Тут да, они начинают требовать восстановить НДС.
Спасибо. Может чего-нибудь и попутала, столько информации, читаю все что только можно, иногда замыкает
По-моему, в "Главбухе" читала.
Скажите, пожалуйста, ложится ли на себестоимость продукции списание материалов на счет 91. А если нет, то какой счет нужен?
вообще-то себестоимость на 20 собираетсяложится ли на себестоимость продукции списание материалов на счет 91
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием