НДС к возмещению

[Реалистка]

Фирма, в которой я только что начала работать, начала свою деятельность в сентябре (до этого деятельности никакой не было уже три года). В итоге за третий квартал были совершены одна покупка и одна продажа, причем, НДС входящий значительно превышает НДС исходящий. Т.е. по сути мы должны предъявить НДС к возмещению. Я вот и не понимаю пока, обязана ли я это делать. могу ли перенести это возмещение на 4 квартал, потому как понимаю, что любое возмещение вызовет интерес у налоговой. Но в то же время у нас все "чисто", так сложилось, что изначально купили много товара, предназначенного для продажи, продать же много не успели еще, догоним в 4 квартале.
Как быть? Главбухом работать только начала, со всем сталкиваюсь впервые. Да и отчет за 3 квартал был директором не сдан Баланса нет. Понимаю, что есть необходимость восстанавливать учет, чтобы было от чего оттолкнуться, чтобы потом и годовой отчет формировать.
Пока нахожусь в шоке от предстоящего

[Vitpan]

Я обычно в таких случаях ставлю на счёте-фактуре отметку, что он поступил в 4 квартале. Т.о. оснований для вычета в 3 квартале нет - отстутствует счёт-фактура. А к вычету ставлю сумму в таком объёме, чтобы было немного начислено к уплате.

[ЛАПКА]

Если, как Вы говорите, была реализация в сентебре, то НДС за 3-ий кв надо сдавать с цифрами обязательно. И я бы поставила НДС к вычету, потому что можно доказать что деятельность только начата и закуплено много товара. Есть вероятность что камералки не будет, а если и будет, то НДС к возмещению даже если немного и уменьшат скорее всего все равноостанется к возмещению.

[AntonDr]

Т.о. оснований для вычета в 3 квартале нет - отстутствует счёт-фактура

Есть версия, что надо уточненную декларацию за 3 квартал делать. Не встречал в НК упоминания о дате поступления сч-ф.
Вот например решили провести камералку за 4 квартал. Видят: возмещение по счету-фактуре 3-го квартала. Как им убедиться, что Вы эту сч-ф не возместили в 3-м квартале? Сделать еще камералку за 3 квартал (возможно сроки уже не позволяют)? или поверить Вашей отметке на сч-ф?

[Реалистка]

А какова процедура возмещения НДС? По итогам года? Или каждый месяц налоговая перечисляет (должна перечислять?)
И помимо декларации, какие еще документы нужны?
(пошла покупать НК

[AntonDr]

какова процедура возмещения НДС? По итогам года? Или каждый месяц налоговая перечисляет (должна перечислять?)

НДС возмещается на основании сданной декларации.

И помимо декларации, какие еще документы нужны?

Вроде заявление (письмо) еще надо "Прошу перечислить сумму НДС, подлежащую возмещению в размере ___________ по следующим реквизитам" (или что-то в этом роде). Никогда не писАл такого письма, да и Вы можете не писАть, тогда эта сумма зачтется в счет будующих платежей (в следующий раз меньше перечислите)

[xboct]

Реалистка, а вам обязательно надо возмещать НДС из бюджета?
Если вы не хотите деятельность больше вести, то можно и возместить - денег заработать. А если вы хотите дальше продолжать работать, то готовьтесь к камералке, плавно переходящей в выездную (ну это зависит от суммы к возмещению).

[ЛГ]

сдайте декларацию с НДС к возмещению и напишите заяву, что просите зачесть переплату в счет следующих платежей

[xboct]

сдайте декларацию с НДС к возмещению и напишите заяву, что просите зачесть переплату в счет следующих платежей

Согласен, вот так можно сделать. Особо не будут противиться, нервы попортят, но не сильно.

[Реалистка]

Конечно же у меня нет никакого желания требовать НДС к возмещению
Я же не враг самой себе. А за идею о зачете переплаты и ее поддержку , спасибо ЛГ и xboct!