Уточненка прибыль

[Мим]

Обнаружила ошибку в декл.за 9 месяцев.Сделала уточненку,но незнаю как правильно заполнять Лист 02 Расчет налога на прибыль.
Стр.180 была 18600,теперь прибыль получается- 48600.Что ставить в уточнен.декларации по стр.180- 48600 или 48600-18600=30000? По логике получатся 30000,ведь первичная декл.уже есть в базе.

[Е.В.А.]

А по моему уточненку сдавать не нужно. за год сдадите с учетом корректировки.

[Мим]

Прибыль же увеличилась,соответственно авансы в 4 кв.2006г.должны быть больше.

[VasilisaV]

Стр.180 была 18600,теперь прибыль получается- 48600.Что ставить в уточнен.декларации по стр.180- 48600 или 48600-18600=30000? По логике получатся 30000,ведь первичная декл.уже есть в базе.

Если Вы все-таки решили сдать уточненку, то она полностью "заменит" все данные, указанные в "старой" декларации, сл-но 48600.

[Мим]

Если Вы все-таки решили сдать уточненку, то она полностью "заменит" все данные, указанные в "старой" декларации, сл-но 48600

Я что-то не совсем понимаю: можно не сдавать уточненку,даже если прибыль увеличилась?
И еще : насколько я знаю,правда по другим налогам,данные первичн.декларации никто не убирает в налоговой,следовательно,если я поставлю 48600,то всего налога у меня будет в базе налоговой 18600+48600?!

[ЛО]

насколько я знаю,правда по другим налогам,данные первичн.декларации никто не убирает в налоговой

Откуда такая информация? И для чего тогда сдаются корректирующие декларации?

[Мим]

Ло,я делала сверку в налоговой по налогу на имущ-во,так вот в карточке стояло сначало начисление по перв.декларации,а потом по уточненке,где я поставила не разницу,а правильно нач.налог на имущ-во(он увеличился: было 200 в перв.декл.,а потом по уточненке прав.получился 300).Соответственно заплатила разницу-100,так вот мне потом на 200 выставили требование.Когда пошла выяснять сказали :"Заполняйте правильно декларацию".
Все-таки как правильно? И по уточненке на прибыль: разве можно исправить все в годовой,если сейчас прибыль больше стала в уточненке?Подскажите,пожалуйста.

[Kantry]

Сдавать уточненку нужно, т. к. увеличилась прибыль, соответственно по сроку 28.10.2006 вы должны были заплатить налога больше, чем по первоначальной декларации, следовательно, вам будут начислены пени. Допустим, если ошибку вы нашли в декларации за 1 квартал, то переделать надо и 1 квартал, и 1 полугодие, и 9 месяцев. Кстати, надо прежде чем сдавать уточненку, заплатить в бюджет недоимку, а то штрафы могут быть. Правда, точно не знаю насчет прибыли, но на всякий случай лучше заплатить.
И сумму в уточненку ставить надо правильную, т. е. ту, которую начислили, а не разницы.

[ЛО]

И по уточненке на прибыль: разве можно исправить все в годовой,если сейчас прибыль больше стала в уточненке?

Наверное, можно, но я всегда подаю уточненки..и к уменьшению и к увеличению. И с налогом на имущество вы правильно все сделали, просто в налоговой сами лоханулись.

[Kantry]

Ло,я делала сверку в налоговой по налогу на имущ-во,так вот в карточке стояло сначало начисление по перв.декларации,а потом по уточненке,где я поставила не разницу,а правильно нач.налог на имущ-во(он увеличился: было 200 в перв.декл.,а потом по уточненке прав.получился 300).Соответственно заплатила разницу-100,так вот мне потом на 200 выставили требование.Когда пошла выяснять сказали :"Заполняйте правильно декларацию".
Все-таки как правильно? И по уточненке на прибыль: разве можно исправить все в годовой,если сейчас прибыль больше стала в уточненке?Подскажите,пожалуйста.

В налоговой чего только не творится. Для этого и делается сверка, чтобы выявлять все ошибки.
В моей карточке было все нормально. Они ставят к доначислению разницу, или сторнируют старые неправильные цифры и ставят правильные. Точно не помню. Но в любом случае двойного начисления быть не должно.

[Над.К]

Статья 81. Внесение дополнений и изменений в налоговую декларацию

1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им налоговой декларации неотражения или неполноты отражения сведений, а равно ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые дополнения и изменения в налоговую декларацию.

[Мим]

Спасибо всем за ответы.Я всен так и сделаю-и уточненку сдам и доплачу налог и пени.Подскажите еще в разделе 1 п.п.1.1 декларации на прибыль по стр.020 ставиться дата 28.10.06 ?

[Kantry]

Спасибо всем за ответы.Я всен так и сделаю-и уточненку сдам и доплачу налог и пени.Подскажите еще в разделе 1 п.п.1.1 декларации на прибыль по стр.020 ставиться дата 28.10.06 ?

Да, если пересдаете за 9 мес., то срок 28.10.2006.

Только вчера упрощенку по прибыли сдавала... перепутала с какой-то радости ставки налога, ужасть просто %) благо убыток

[ЛО]

Вот кстати, мнение минфина http://klerk.ru/doc/?43491

[Панта]

Kantry,

упрощенку по прибыли

??

[Kantry]

Kantry, ??

Уточненку, конечно!