отчетность проф. участника

[Lega]

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться с нерешаемыми для меня вопросами:
1 Порядок оценки СЧА АО 10н/03-6/пз - данный расчет является внутреним документом и не предоставляется в наоговую совместно с балансом?
2 отличия расчета СЧА и собственных средств для того чтобы АО могло стать проф. участником (результат будет одинаковым)?
3 Для проф. учасника есть положение 05-43, где приведены формы С-01, С-02 необходимые для расчета собств. средств, но при этом в положении 109н , где речь идет об отчетности кот. должны предоставлять проф. участники данные формы не фигурируют, к тому же в рекомендациях 991/р по заполнению говорится, что в балансе долджны быть отражены строки необходимые для расчета соб. средств - вопрос в том, нужно ли составлять формы С-01,02?

[Агата-2]

1) ЧА и СС конечно отличаются. Ча берется прямо из баланса из соотвт. строк, СС заполняется по некоторым статьям баланса и дробится 58 счет на предмет отсутствия необращающихся бумаг, бумаг афф.лиц и т.п. (см. Методику)
2) СС для профов д.б. не менее установленных лимитов. См. ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 23 апреля 2003 г. N 03-22/пс
3) Все доп. формы к расчету СС заполняйте, храните, они в отчете 1100 не используются, но по запросу фсфр д.б. предоставлены. Эти данные еще нужны при запонении отчета на ммвб, если вы член ее.
Удачи!

[Lega]

Большое спасибо! А в отчете 1100 приведена форма баланса, которая значительно отличается от той, которую предоставляют юр. лица в налоговую. Соответственно ЗАО (не кредит. организация) составляет 2 баланса - один по форме для налоговой, другой - для ФСФР?

[Агата-2]

Да не сильно отличается - просто больше дроблений и расшифровок вложений и кр/дебит.задолженности. НАлоговой такой подробный баланс не нужен. Если Вам удобнеее - делайте расшифровки отдельно на бумажке к статьям баланса и по ним заполняйте 1100, чтобы потом вспомнить как Вы раздробили.

[jul-2000]

Расчет ЧА никуда не сдается. Размер ЧА указывается в пояснительной записке, не более того.

Размер ЧА и размер собственных средств профика могут отличаться значительно. Смотря что у Вас в активах.

[Lega]

А форма С-03 (ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ,
ПРЕДСТАВЛЯЕМАЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ) так же не предоставляется? Просто информация в скобках смутила, или С02, С03 имеет место только при подачи документов для получения лицензии?

[Lega]

НАлоговой такой подробный баланс не нужен. Если Вам удобнеее - делайте расшифровки отдельно на бумажке к статьям баланса и по ним заполняйте 1100, чтобы потом вспомнить как Вы раздробили.

Заранее извиняюсь, если ошибаюсь, но на сколько я поняла баланс входит в 1000 (форма 5А1)
под название Бухгалтерский баланс. Вот его можно предоставлять в федеральный орган без налоговой отметки, а в налоговую пойдет стандартный б/б?
Но, в принципе, 5А1 можно так же предоставить и в налоговую, чтобы ничего отдельно не выписывать....

[Агата-2]

Сам баланс в фсфр не сдается одельным документом. Только отчет 1100.
В отчет в раздел 5а Вы вносите подробные показатели баланса. И Ча и СС где-то там тоже указывается. САми листы расчета СС, ИМХО, должны быть у Вас , но их сдавать в фсфр с отчетом не надо. Через пару кварталов, когда фсфр поймет, что у Вас там что-то непрвильно, Вы просто не вспомните как и что Вы считали полгода назад. Поэтому все расшифровки храните.
Отчет заполняется в спец. программе с выгрузкой файла в спец.формате, сдаете в бум виде+дискета+опись. Идете в фсфр на ленинский. до 15-го.