доп. листы книг покупок/продаж

[Бобан]

читаю и не совсем разьяснения понять могу,
ситация
неучли в сентябре авансовый платеж от заказчика, и соответственно не выписали сч-ф на аванс (самое обидное, что аванс не закрылся на конец сентября). И естественно нет записи к книге продаж на эту сумму.
какие мои действия?
естественно про авансовую сч-ф понятно, какую запись делать? и в какой периоде возникает обязательство к оплате этого НДС?

[Мозговая прореха]

Пост. 914:
Дополнительные листы книги покупок и дополнительные листы книги продаж оформляются при необходимости внесения изменений в книгу покупок и книгу продаж.

ИМХО. Надо испоьзовать доп лист книги продаж.

и в какой периоде возникает обязательство к оплате этого НДС?

до 20 числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором этот аванс получен.

[Бобан]

[QUOTE=Мозговая прореха;50957117]

ИМХО. Надо испоьзовать доп лист книги продаж.QUOTE]

а что дата например будет текущая пофиг на НДС?
все понимаю что обызательство к уплате НДС возникает с суммы реализованных товаров/работ/услуг (ну и естественно авансов полученных) НО как книгу продаж оформлять?

[Мозговая прореха]

Бобан, исходите прежде всего из того, что сумму НДС с аванса нужно было отразить в книге продаж за сентябрь, отразить в декларации за сентябрь. Первичны содержание и смысл, форма вторична.

[Экаунтер]

как книгу продаж оформлять?

Выписываете доп.лист к книге продаж за сентябрь, в нем записывается сначала предыдущий итог книги продаж, потом дописывается счет-фактура на аванс, появляется новый итог, который должен сойтись с уточненной декларацией по НДС за сентябрь.