исправление баланса и декларации по налогу на прибыль

[Юлиан]

по технической ошибке в 3-м квартале была произведена отгрузка 54 панелей (100%), но по стоимости в 60% на сумму 379т.р. (общая стоимость договора 631т.р.).
сначала договорились, что переделаем и в 3 квартале отгрузим 32 панели на сумму 379т.р., т.е. поменялась не сумма, а только количество панелей. а в 4 квартале доотгрузим остальные 22 апнели на сумму 252т.р.

дальше взъерепенилась главбух этого заказчика-давайте мол один счет-фактуру на всю сумму с датой 3-о квартала...мы грим, ндс и вы, и мы уже сдали, баланс сдали, прибыль сдали, вторая накладная даторована 4-м кварталом...
ругались долго. в результате услышали, что она хочет одну накладную и соотв-но один счет-фактуру на всю сумму, т.е. на 631т.р., датированные 3-м кварталом. ладно, грим, подумаем (п.ч. 252т.р. они еще не оплатили)..

ВОПРОС: чем грозит изменение прибыли (помимо доплаты налога и пеней) и строк баланса? (сумма отдельных строк, в т.ч. итоговая баланс изменились примерно на 4%)

[Аноним]

баланс не меняете
по прибыли и по ндсу сдаете уточненные декларации
а так ничем не грозит

[Марфик]

Штраф за искажение бух отчётности при разнице в 10% берётся видимо когда-то , но я не слышала.
Уточнённых балансов не бывает. При ошибках,в бух учёт проводки вносят в период обнаружения ошибки.
Сдавайте прибыль и НДС уточнённые , платите налог и пени и всё будет хорошо

[Юлиан]

При ошибках,в бух учёт проводки вносят в период обнаружения ошибки

ошибки обнаружены в ноябре. НДС и прибыль мы пересдадим, уплатим.

а вот насчет проводок-реализация будет в 3 кв-ле, проводки (Д62 К90, Д90 К68_2, Д90 К43) соттветственно тож должны быть там же. или я чё-то не понимаю?..

период в данном случае-это период када обнаружена ошибка, т.е. ноябрь, или период, куда нужно внести изменение, т.е. сентябрь?

[Марфик]

Юлиан, у вас уже всё закрыто.Баланс , счета и т.п. Эти новые проводки будут исправительные ( дополнительные) и в ноябре.