Вот, позвонил знакомый студент, просит помощи, я как-то боюсь ошибиться в точностях, спрошу вашего мнения:
Задача такая - Две организации. Одна подрядчик, вторая заказчик. Подрядчик работы выполнил, подписали акт, у подрядчика НДС по отгрузке, он его начислили уплатил. Через год заказчик сообразил, что смета была завышена, выставил претензию, они с ней согласились. Как отразить сторно НДС в бухгалтерском и налоговом учете?
Вот.
Либо заказчик делает обратную реализацию и выписывает счет-фактуру, либо поставщик исправляет первоначальную счет-фактуру, через доп.листы исправляет книгу продаж и сдает уточненную декларацию по НДС.
Я бы не стала в этом случае рассматривать обратную реализацию.. это ж услуги, а не товар...
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Мне кажется, что стоит отразить расчеты по претензии, принять эту претензию, и вместе с ней уменьшить НДС...
А принятая претензия уменьшит налогооблагаемую базу по прибыли?
Вот.
думаю ст.265 п.1 пп.13 подойдетА принятая претензия уменьшит налогооблагаемую базу по прибыли?
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
