Взаимозачет и НДС

[Аноним]

Уважаемые клерки!
Помогите, пожалуйста, разобраться!
Наш поставщик поставил нам материалы на 10 т.р., в т.ч. НДС 1525р.
По его просьбе мы оплатили эту сумму не ему, а его арендодателю, в счет взаиморасчета. Платили разными платежками за аренду и электроэнергию. Общая сумма платежей 10 т.р., НО платежи по аренде с НДС, а за электроэнергию без НДС.
Что же это получается что я теперь не могу принять к зачету НДС по покупным товарам полностью 1525р., а только НДС который заплатили за аренду, так?
а самое главное, как это сделать в программе, в ручную исправить проводку по НДС в накладной поставщика?, что бы в книгу покупок попала верная сумма к зачету?
Заранее спасибо.

[xboct]

НДС от факта оплаты не зависит. Это во-первых
А во-вторых, вы же погашали свою задолженность перед своим поставщиком за материалы (кот облагались НДС), а не за электроэнергию и аренду.
Принимайте к вычету и все.

[CameronC]

а вот закралось смутное сомнение...
есть п.4 ст.168 НК
"В расчетных документах, в том числе в реестрах чеков и реестрах на получение средств с аккредитива, первичных учетных документах и в счетах-фактурах, соответствующая сумма налога выделяется отдельной строкой"
Если все-таки НДС в ПП не выделен (не только в данном вопросе), можно ли его к зачету взять без проблем?

[Автор темы]

вот и я о том же...
нельзя принимать к вычету НДС, если он не выделен в платежных документах((

[Автор темы]

Пожалуйста, еще кто-нибудь, ответьте!

[CameronC]

Уважаемые клерки!
Помогите, пожалуйста, разобраться!
Наш поставщик поставил нам материалы на 10 т.р., в т.ч. НДС 1525р.
По его просьбе мы оплатили эту сумму не ему, а его арендодателю, в счет взаиморасчета. Платили разными платежками за аренду и электроэнергию. Общая сумма платежей 10 т.р., НО платежи по аренде с НДС, а за электроэнергию без НДС.
Что же это получается что я теперь не могу принять к зачету НДС по покупным товарам полностью 1525р., а только НДС который заплатили за аренду, так?
а самое главное, как это сделать в программе, в ручную исправить проводку по НДС в накладной поставщика?, что бы в книгу покупок попала верная сумма к зачету?
Заранее спасибо.

Исправлять документы поставщика (в программе) не надо. Просто если вы решите брать не всю сумму к зачету, то надо будет сделать 2 записи книги покупок: одну к зачету, другую за счет прибыли. Но вообще-то, то что Вы заплатили третьему лицу в ваших расчета с поставщиком ничего не меняет. А если бы вы вообще не заплатили?? сейчас НДС к зачету без оплаты. Получили сч-ф, товары, используете в деятельности облаг.НДС и вперед к зачету.
Единственное, тоже напряг этот п.4 ст.168 про выделение отдельной строкой И еще налоговики при камералке НДС упорно требуют платежки, зачем им это?? может как раз и ищут способы завернуть НДС

[CameronC]

Вот что еще нарыла:

"На связи с читателями Елена Алексеевна Муравьева,
начальник отдела косвенных налогов УФНС России по Московской области
- У меня вопрос по заполнению платежных документов. Скажите, обязательно ли сейчас НДС выделять в платежных поручениях?
- Да, налог по-прежнему нужно выделять во всех первичных документах отдельной строкой.
- Но факт оплаты НДС на применение вычета не влияет?
- Нет, с 1 января 2006 года уплата НДС для применения вычета в общем случае не требуется. Однако сумму НДС по-прежнему требуется выделять в платежных поручениях."
это из прямого общения с налоговиками
Я бы брала к зачету всю суммц по сч-ф и не парилась, тем более цифирка у вас ооооочень маленькая

[Автор темы]

CameronC, спасибо огромное, немного упокоили. Я скорее всего так и сделю, возьму все сумму, надеюсь пройдет у меня такой финт, а то что сумма маленькая, Вы ведь знаете что для налоговой что маленька что большая, проблемы одни и теже будут((