Налог на пользователей автодорог -по оплате, налог на прибыль - по начислению.
Как мне посчитать себестоимость проданного товара? Неужели выбирать по каждой операции?
Поясню еще: на 01.01 есть деб.задол-ть по 62 сч., которая погашается в 1 квартале 2002г. И на 31.03 есть отгруженная, но не оплаченная продукция.
Предполагаю, что есть какая-то формула для такого случая...
А НДС у вас по оплате?
Если по оплате, то можно попытаться воспользоваться книгой продаж и покупок... так будет легче.
А про формулу для данного случая впервые слышу...
На 01.01.02 у Вас есть неоплаченная задолженность (Д62), например 2000 и неоплаченная себестоимость (например 1500). В 1 квартале Вы отгрузили товара на 12000 (себестоимость 8000). Получили в оплату 7000, например.
1. Опред.% оплаченного товара 7000/(2000+12000)*100 = 50%
2. Себестоимость оплаченного товара 0,5* (1500+8000) = 4750
3. База для начисления а/дорог 7000/1,2 - 4750 = 1083,33.
Все бы ничего и понятно, а как посчитать неоплаченную себестоимость (1500)? Это ведь не то, что остаток на сч.41. Это, как я понимаю,то что отгрузили, но оплата не поступила. Прибыль у меня "по отгрузке".Сообщение от Ленка
А в 2001 году Вы как считали налог на пользователей а/дорог? Если по отгрузке, то зачем же Вам учитывать неоплаченный остаток на 62 счете? Вы же с него уже начислили налог, когда отгрузили.
Или я что-то не так поняла?
это я была, извиняюсь, забыла войти
в 2001г автодор был "по оплате"
Если был по оплате, значит Вы как-то определили ОПЛАЧЕННУЮ себестоимость, когда считали налог за 2001 год, соответственно должна остаться часть неоплаченной, которую я и указала в примере как 1500.
Остаток на 41 сч. здесь вообще ни при чем, если товар отгружен, то на 41 счете его давно уже нет.
[quote="Ленка"]Если был по оплате, значит Вы как-то определили ОПЛАЧЕННУЮ себестоимость, когда считали налог за 2001 год, соответственно должна остаться часть неоплаченной, которую я и указала в примере как 1500.
Юмор заключается в том, что я не работала тут была бухгалтером в 2001г, и что самое неприятное, расчеты по автодору за прошлый год отсутствуют, декларация есть, а расчета нет...вот я и выясняю как, да что...
Ой, как все запущено у Вас
Придется Вам в такой ситуации восстанавливать все расчеты в автодор, которые отсутствуют, заодно и проверите правильность их начисления, формулы для расчета я писала выше.
Желаю удачи!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
