Заполняю карточки НДФЛ и столкнулась с тем, что в январе 2006 года зарплата у работника была 800 руб, а сумма вычетов составила 1000 руб. Значит, НДФЛ не удерживается. Но и не переходит на следующий месяц. Карточки 1-НДФЛ заполняются нарастающим итогом, поэтому сумма налога с налогооблагаемой базы отличается от той суммы, которую удерживали при выплате зарплаты. Как правильно? Уплатить меньшую по карочке или большую согласно расчетно-платежным ведомостям???
Это вопрос по 1С?
нет, я заполняю вручную
Тогда ведомости расчетно-платежные составить правильно - не пробовали?
Надеюсь, что правильно!
Если зарплата 800 руб, а вычеты 1000руб ,то НДФЛ не удерживается, выплачивается 800руб.
Если зарплата 1100 руб, а вычеты 1000руб ,то НДФЛ удерживается в размере 13 руб, выплачивается 1087руб.
А вот так: первое полугодие 2006: за первые 4 месяца зарплата по 800руб, за еще два по 1100руб, всего ФОТ 5400 руб.
По карточке 1-НДФЛ вычеты в сумме за эти месяцы 6000руб, т.е. НДФЛ не удерживается, а по расчетно-платежной удержала в сумме 26руб.
Это что, как 2Х2 четыре или пять??? Правда, помогите, может,я не права?
НДФЛ считается нарастающим итогом - и в карточке, и в ведомости
Спасибо! Просто ведомости оформляю за каждый месяц отдельно, вот и запуталась!
У программистов результат 2х2 вообще непредсказуем. Особенно, если разные куски программы писали разные люди.Это что, как 2Х2 четыре или пять???
А по методике... НДФЛ должен рассчитываться с начала года, просто расчет помесячный. Поэтому доход, вычеты - всё нарастающим итогом.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
