Исправление ошибки

[Лента]

Добрый вечер. Я всего лишь год в бюджете и в бухгалтерии вообще. Через неделю КРУ. Пожалуйста, подскажите. Вот какая проблема: на начало года была кредиторка за продукты. В январе ее оплачиваем, но в январе же ставится приход продуктов, фактически поступивших в декабре2005г. (с 25.12 по31.12), получается опять кредиторка, хотя фактически ее нет. Можно ли эту сумму по 30222 отнести на 40101? Т.е. Дт 40101 Кт 30222. Если да, то по какому коду?

[Аноним]

На каком основании вы два раза оприходовали продукты? У вас две накладные?
Ошибочно сделанная проводка исправляется методом "красное сторно".
Списываем на 401 сч. только то, что израсходовано.

[Лента]

В декабре продукты оприходованы не были. Были оприходованы только по 25 декабря, т.к. было в учреждении определено, что отчеты кладовщик сдавал с 25 по 25 число. Но на начало года я выводила задолженность по счетам-фактурам и эти суммы учтены в задолженности.