Добрый вечер уважаемые КЛЕРКИ . Помогите пожалуйста.Если у нас договор аренды с Федеральным государственным унитарным предприятием " Главное производственно-коммерческое управление по обслуживанию дипломатического корпуса при Министрерстве иностранных дел РФ. Счет-фактуру на аренду они выставляют с выделенным НДС. Так как у нас 6% я плачу без выделения НДС. Тут возник вопрос, а не являюсь ли я налоговым агентом по НДС?
Дана, если я правильно поняла вы на УСН, т.к. вы арендуете гос. имущество, то вы являетесь налоговым агентом и должы отчитатся как налоговый агент
Дана, а что у Вас прописано договоре на аренду с ФГУП?
Нет, Вы не являететесь налоговым агентом, так как ФГУП не является органом гос.власти и управления
И если они счет-фактуру выписывают с НДС, значит они сами свой НДС и платят.
Кстати, то, что вы на УСН не означает, что вы не должны выделять НДС в платежках
Спасибо за ответы. Январь, если я выделю в платежке НДС, то я стану налоговым агентом, но по-моему Экаунтер прав. Но вот стоит ли выделять НДС не знаю, вот уже год платим, вроде бы они претензии не предъявляли.
Ведь они выставляют аренда 5-00
НДС 18% 2-00
Всего: 7-00 Я им плачу 7-00 с учетом НДС, но нДС не выделяю, это они вробе бы должна НДС платить в москомзем, или куда там.....
Почему вы не выделяете НДС,если они вам услуги оказывают с НДС?Если вы в платежке укажите НДС,никто вас не заставит его платить,вы его просто выделять не будете и оприходуете сумму с НДС,то бишь включите в стоимость услуги.Предприятия на УСНО, НДС включают в расходы или в стоимость товаров,работ,услуг.
Налоговые агенты по аренде гос. имущества платят НДС не арендодателю, а сразу в бюджет.если я выделю в платежке НДС, то я стану налоговым агентом,
Выделять правильно. А нет претензий, потому что для них это ни на что не влияет - все равно НДС им платить.Но вот стоит ли выделять НДС не знаю, вот уже год платим, вроде бы они претензии не предъявляли.
Дана, Вы зря не выделяете НДС в платежке. Это ни на что не влияет. Почему ж Вы так его боитесь? УСН посвящена такая маленькая подглава в НК РФ, а Вы и ее не осилили.
Раз у Вас 6%, то на расходы Вам наплевать, а вот были бы 15%, то могли бы быть проблемы, тк стоимость аренды без НДС и НДС со стоимости аренды - это разные статьи расходов при УСН.
В любом случае, я бы советовала писать уплаченный НДС в платежке.
Незнание закона не освобождает от ответственности, а знание, нередко, освобождает...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
