оформление счета и др. документов

[Учет у принципала]

Приветствую коллег!

Очень много на форуме дано проводок и рекомендаций по учету у Агента. А что касается Принципала, не очень много.

Ситуация.
Принципал приобретает тур у заграничных партнеров. Сам находится на ОСН. Передаёт тур + собственные услуги по организации тура (т.е. свою наценку) Агенту.
Я правильно понимаю, что в выставленном Агенту счете должно быть три строки?
1. Туруслуги за пределами РФ, НДС не облагаются
2. Туруслуги в РФ (т.е. собственная наценка), НДС 18%
3. Вознаграждение Агента (в зависимости от налогообложения - НДС 18% или без НДС).

Соответственно, и в акте вып. работ и в счете-фактуре будут те же самые позиции?

[lidik]

Ну нам, турагентам, туроператоры выставляют счета по-разному, кому как удобно.
Кто-то прописывает агент. вознагр-е, некоторые сразу пишут "к оплате..., НДС...."
Если Вам будет удобен ваш вариант, то пожалуйства.
Правил здесь нет.

[Аноним]

Ужасно неудобен. Но дело в НДСе. Я не могу его не показать, верно ведь?

[Na28ta]

Да, т.к. агент должен заплатить именно этот НДС, к-й вы укажете в строке вознаграждения, да и вы должны НДС заплатить, а агент принять к вычету по туруслугам на территории РФ...

[lidik]

Пример:
Мой реальный счет:

-Услуги по турпоездке в страну...135523,00 (НДС в т.ч.=0,00)
-Услуги по организации тура 7133,00 (НДС в т.ч.= 1088,08)
ИТОГО
К оплате 142656,00 (НДС в т.ч. 1088,08)


Но вам ничего не мешает указать просто "За услуги к оплате 142656,00, в т.ч. НДС 1088,08" (условно конечно). Расписывать не обязательно.
А в чем проблема-то??