Будте добры, подскажите, как заполняется уточненная декларация по НДС 0%
За январь 2006 нам налоговая отказала в ставке 0%. Сейчас хотим подать декларацию за декабрь 2006г. в которой будут отражены суммы по операциям за январь 2006г. В каких графах необходимо отражать это?
Если мы подадим уточненку за январь 2006 - где там тогда отражать эти суммы?
и следом еще вопрос - где в обыной декларации мы порставляем соответствующие суммы? в первой, когда нам отказали и во второй, когда уже подаем заного НДС 0%
Очень сомневаюсь, что тут может быть уточненка.
за декабрь 100%, за январь 50/50 - в принципе отрицательной практики я не нашел. Но вопрос не в праве, а как заполнить - мне что-то (мягко говоря) совсем не понятно.Сообщение от Мозговая прореха
Если я правильно поняла ситуацию, то в уточненке за январь 2006 заполняете раздел 2, начисляете налог на неподтвержденный экспорт, уточняете 18% деклрацию, а за декабрь 2006 вновь подаете документы по той же (январской) отгрузке, заполняя раздел 1, в нем же указываете сумму налога, которую начислили/уплатили по январской уточненке и вычеты.
Прошу прощение, а разве раздел 1 не сводный, который заполняется на основании 2 и 3 разделов?
А обычную декларацию по НДС надо подавать в связи с этим и где там что отражается?
Когда нам отказали, мы сделали следующим образом:
Представили уточненку по обычному НДС, где к начислению поставили ранее заявленную сумму по ставке 0%, к вычету в этой же декларации поставили сумму НДС, предъявленную нам по данным операциям.
Пример:
На экспорт мы отправили по 200 + 36 НДС, а на внутреннем нам было предявлено 100+ 18 НДС.
Т.е. после отказа мы к начислению поставили 36-18=18 (уплатили из собственных средств).
Сейчас получается что мы ставим 36 в декл. 0%, а в обычной 18 восстанавляваем - так?
И как в декларациях это отражается? Будте добры - поскажите.
Это я прошу прощения, по старинке по прошлогодней декларации вещаю.
В связи с чем?А обычную декларацию по НДС надо подавать в связи с этим и где там что отражается?
Когда отказали по декабрьской реализации/вычетам, подаете 2 уточненки за декабрь. По ставке 0%, где заполняете 3 раздел, начисляете налог и ставите входной НДС к вычету. Итоговую сумму из строки 020 переносите в строку 310 18% декларации.
Прошу прощение, за глупые вопросы - просто хочу разобраться раз и навсегда.
Когда я подал первую НДС 0% я ставил на весь объем реализуемого товара (работ, услуг), в обычной же я не ставил к вычету входной НДС
При подаче уточненок, я ставлю в НДС 0%, что эта сумма не подтверждена, и переставляю ее в строку 310 обычной (36 руб) , но уменьшенной на сумму входного НДС (18 руб.)
В декабре я какую тогда сумму должен получается ставить? 36 руб. или 18 руб.?
если я поставлю 36 руб. то получается, что я вычеты больше возьму (на 18 руб.) т.к. вычет до этого был.
если я поставлю 18 руб. то у меня не сойдется с предыдущей декларацией (январской НДС 0%)
В декларации по ставке 0% за декабрь в графе 7 раздела 2 указываете начисленный НДС по неподтвержденному экспорту (36 руб.), в графе 8 НДС, принятый к вычету в январе (18%), в графе 9 разницу в 18 руб, т.е. денюшку, которую в бюджет уплатили по уточненкам января и которую хотите вернуть на основании декларации за декабрь.В декабре я какую тогда сумму должен получается ставить? 36 руб. или 18 руб.?
о! спасибо большое!
а еще, не подскажите, какие проводки будут при этом? надо ли делать сторно?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием